风险管理培训班讲座：风险与回报.ppt

　　风险管理培训班 讲座 主题：风险与回报 风险与回报 ——首先从概念上讲，并不是专属银行经营的范畴，而是经营活动的范畴， 　　——从商业银行经营管理的角度上： 　　　　——是一种理念，一种经营理念和经营方法 　　　　——贯穿于整个经营管理活动的经营思想，并使这种思想得到很好的贯彻落实 　　　　——在我们经营管理活动中，更多体现出来的是执行过程的方法 　　　　——怎样把握，实际上是我们如何理解并提升我们的经营理念 下面，通过５部分来解读这种经营理念。 第一部分 简介商业银行风险管理 　风险，通常指多种不确定因素对盈利性造成的负面影响。 　　衡量风险就是衡量这些不确定因素及其对盈利性造成的潜在负面影响，及导致财务损失发生的可能性。 　　简单来讲，风险是不确定性因素发生的可能性与造成的后果的结合， 　　用数学公式表达为：　　　　风险=可能性╳后果 　　可能性通常用概率表示　　　后果用预计损失金额表示。 　　可能性通常有：几乎肯定、很可能、可能、不太可能和罕见 　　风险后果等级用：灾难性、较大、中等、较小和无关紧 第一部分 简介商业银行风险管理 第一部分 简介商业银行风险管理 　 第一部分 简介商业银行风险管理 按照巴塞尔委员会的分类，风险一般分为以下类型： 　　（一）信用风险 　　信用风险指客户发生违约或信用等级下降的风险。信用风险会导致银行贷款遭受全部或部分损失，它包括以下几种情况： 　　　　　·没有履行偿还义务 　　　　　·违反约定事项 　　　　　·经济违约 　　　　　·卷入法律诉讼 第一部分 简介商业银行风险管理 （二）流动性风险 流动性风险指银行资金短缺或无法以合理代价筹集资金引起的银行流动性不足的风险。通常指以下三种情况： 　　　　　第一，流动性极度不足。 　　　　　第二，短期资产价值不足以应付短期负债的支付或未意料到的资金外流。 　　　　　第三，筹资困难。 第一部分 简介商业银行风险管理 （三）利率风险 　　　利率风险是因利率变动而引起收益下降的风险。 （四）市场风险 　　　市场风险指交易价格发生变化导致银行资产价值发生不利变化的风险。 （五）法律风险 　　　法律风险是违反法律、法规或规定做法或与其不一致而产生的风险。 第一部分 简介商业银行风险管理 （六）声誉风险 　　声誉风险是指由于公众对银行的严重不利的看法而导致银行资金或客户损失的风险。 （七）国家和转移风险 　　　国家风险是与借款人所在国的经济、社会和政治环境有关的风险。转移风险是国家风险的一种表现形式。 第一部分 简介商业银行风险管理 （八）操作风险 　　　关于操作风险目前还没有一个统一的定义。巴塞尔委员会对此下的定义是：“由于不健全或失效的内部控制过程、人为错误、系统失灵或外部事件而导致的损失风险。”该定义包含了法律风险、声誉风险，但不包括战略风险和系统风险。 　　 第一部分 简介商业银行风险管理 建设银行总行在《关于按季报送操作风险损失数据的通知》（建总函〔2005〕695号）中对操作风险的定义是：操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。从损失原因上看，操作风险可以分为四类：一是人员风险，即因管理、组织结构或其他人力管理方面造成损失的风险。培训不利、控制不到位、员工素质不高或其他因素都会加剧此类风险。二是程序风险，源自经营管理流程的不完善。三是系统风险，包括内部和外部系统中断和彻底失灵。四是外部事件风险则包括自然灾害、恐怖袭击和故意破坏，以及监管当局政策变更等。操作风险不仅仅是操作性风险或操作中的风险；操作风险不局限于案件。 第一部分 简介商业银行风险管理 （九）合规风险 　　　　　合规风险是指，银行因未能遵循法律、监管规定、规则、自律性组织制定的有关准则，以及适用于银行自身业务活动的行为准则而可能遭受法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险。（巴塞尔银行监管委员会2005年4月29日《合规与银行内部合规部门》） 第一部分 简介商业银行风险管理 　银行盈利能力和风险管理 　　银行交易的分类方法很多，按照资产负债表的项目进行分类就是一种。 第一部分 简介商业银行风险管理 第一部分 简介商业银行风险管理 第一部分 简介商业银行风险管理 　风险管理的目标：实现风险回报的替代关系最优化，风险管理既是一套工具和技术，也是实现银行经营目标必须经过的一个过程，它通过风险的识别和控制，使回报达到最优。 　　与一般业务的差异：同存贷款业务量、代收代付业务收费收入、利息收入等指标相比，显得很抽象，主要是因为风险是可能发生的，具有不确定的后果，所以人们常常会偏重目前的目标，而忽略了可能会出现的后果。 　　目的：使银行可以更清楚看清未来，从而更好地制定业务发展战略。 第一部分 简介商业银行风险管理 产品和服务价格