确保业务妥善开展的体制（内部控制系统）-住友商事.PDFVIP

住友商事株式会社 确保业务妥善开展的体制（内部控制系统） 为了确保本公司的取缔役的职责履行符合法令及章程的规定，以及为了确保本公司的业 务和由本公司及子公司构成的企业集团的业务妥善开展，本公司按以下构建并实施必要 的体制（以下统称内部控制系统）。此外，虽然本公司已经根据本决议构建了内部控制 系统，但是今后仍将继续通过调整，开展以期构建满足各个时期要求的优秀的系统。 1. 确保本公司的取缔役、员工的职责履行符合法令及章程的体制  “住友商事集团的经营理念、行动指针”提出遵守法律和规则，并且从合规的观点 考虑，作为“合规指针”规定了应该特别遵守的重要事项，并且编写“合规指南” 分发给全体公司干部、员工。  根据贯彻落实遵守法律和规则的宗旨，做到各位公司干部、员工“合规确认书”人 手一册。  根据公司内部规定，设立“CCO”（※）、“合规委员会”、“合规负责人”，建立“直 接报告制度”。（※）CCO：首席合规总监（Chief Compliance Officer）  “CCO”指挥处理违反或可能违反合规的事件，采取有关合规举措，处理通过“直接 报告制度”发现的问题。  “合规委员会”拟订有关合规的举措及计划方案，同时，关于合规举措的实施，向 “CCO”提出建议。  “合规负责人”在各事业部门以及国内和海外各据点，从贴近现场的立场出发，贯 彻落实合规守法，开展有关合规的启发活动。  根据“直接报告制度”，将合规推进部、监察人以及公司外部律师作为窗口，确保 公司干部、员工能够直接同“CCO”联系合规相关信息的渠道。 2. 关于与取缔役的职责履行相关的信息保存及管理的体制  对于包括董事会会议记录在内的各种会议的相关重要文件、有关职责履行和决策的 信息，分别根据相关的公司内部规定，妥善保存管理。  根据公司内部规定采取必要措施，防止信息向公司外泄露等。  如果监察人提出要求，可适时查阅有关职责履行的重要文件。 1 3. 关于损失风险管理的规程以及体制  将开展业务伴随的各种风险大致分为两类风险进行管理。第一类是市场风险、投资 风险、信用风险等“可测量风险”，采用“风险资产管理”的观点，开展风险总量 管理，追求与风险相应的利润回报。第二类是自然灾害、业务处理失误、不正当行 为等“不可测量风险”，采取横跨全公司的对策避免风险的发生。  管理部门的各工作岗位，通过制定与各管辖业务相关的公司内部规定、以及风险管 理的方针、方法、指针等，构建有关全公司范围风险管理的框架，并进行监督和必 要的改进。另外，通过妥善编制和分发指南以及开展培训，提高风险管理的水平。 作为营业部门等从事业务的岗位，在该全公司范围的框架下，对开展个别项目进行 必要的风险管理。  设立“内部控制委员会”，开展基于合并决算的内部控制总体统括性管理和适时评 估，确定内部控制方面的重要课题，制定改进基本方针的方案并且推进等。此外， 该委员会进行内部控制系统的完善，并根据金融商品交易法应对内部控制报告制 度。  作为决策机构—— “经营会议”的咨询机构，设立“全公司投融资委员会”，对有 关风险管理的重要规定、制度等以及重要的投融资项目进行审议。  针对发生灾害时的危机，制定业务恢复计划。  为了监督全公司的业务，作为独立的机构设立直属社长执行董事的“内部监察部”， 以本公司及国内、海外法人的各机构为监察对象。对于内部检查的结果，每月直接 向社长执行董事报告，并且也定期向董事会报告。 4. 确保取缔役有效履行职责的体制  关于取缔役的人数，采用在董事会上能够开展充分的审议并做出迅速且合理决策的 规模。  选任数名外部取缔役，使董事会能够从多样化视点考虑作出正确决策，同时进一步 强化监督功能。  明确业务履行的职责和权限，同时为了强化董事会的监督功能，采用执行董事制度。  除取缔役会长及公司外取缔役外，取缔役原则上全部为代表取缔役，全部兼任执行 董事。  为了明确每个事业年度的经营责任，迅速应对经营环境的变化，取缔役的任期为1 年。  取缔役会长及社长执行董事的任期原则上各不得超过6 年。