农村合作银行贷款风险度管理办法.doc

农村合作银行贷款风险度管理办法 第一章 总 则 第一条 为加强信贷资产管理，防范和化解贷款风险，努力实现贷款的安全性、盈利性、流动性。根据《中华人民共和国中国人民银行法》、《中华人民共和国商业银行法》、《贷款通则》等有关法律法规，结合本行实际，特制定本办法。 第二条 “贷款风险度管理”是指运用影响贷款安全的贷款方式、贷款对象、贷款形态、借款人负债率四个要素，用量化系数作为判断贷款风险尺度，将贷款风险度这一尺度运用于贷款的贷前调查、贷时审查、贷后检查等环节，贯穿于决策、监督、收回全过程，以监控贷款质量，考核各经营机构及信贷人员的一种管理办法。 第三条 贷款风险度管理的核心是建立责、权、利相结合，审、贷、查相分离，对贷款运作实行统一风险度量，并按风险度实行贷款分级管理。 第四条 贷款风险度管理的对象是指在本行发生贷款及其衍生业务的客户。 第五条 本办法适用于本行按第四条所列贷款对象的各类贷款管理。 第二章 贷款风险分类 第六条 贷款方式风险权重。贷款方式的选择是保证贷款安全的基础。贷款方式对贷款风险的影响程度为贷款方式风险权重，包括信用贷款，保证担保贷款、抵押担保贷款、质押贷款四大类共24项(见附件一《农村合作银行贷款风险度管理权重规定》) 第七条 贷款对象风险权重。贷款对象的风险权重主要依据于贷款对象的企业资信等级，用以综合评估贷款对象资信状况，把握贷款的投向投量，分AAA级、AA级、A级、BBB级、BB级及其它企业5项。 第八条 贷款形态风险权重。贷款形态是指贷款发放后，贷款资产在营运过程的变化形态。分为正常贷款，逾期贷款、呆滞贷款、呆帐贷款4项。 第九条 借款人负债率的高低是贷款风险的一个重要因素，负债率越高贷款风险就越大，共分8项。 第三章 贷款风险度计算标准 第十条 贷款风险度计算标准，由贷款方式风险权重、贷款对象风险权重、贷款形态风险权重、借款人负债率风险权重四个序列构成。 1、贷款方式风险权重标准。根据抵押担保、保证担保、信用贷款、质押贷款方式、划分为24项风险权重，每笔贷款以其对应的风险权重作为计算标准。其中： (1)信用贷款方式，只限由AAA级资信等级企业发放流动资金贷款时使用。 (2)在保证担保贷款方式中，贷款实行由经济实体担保方式的，必须对担保方评定资信等级，按其资信等级，确定对应的风险权重。 (3)抵押、质押贷款方式的，根据抵押、质押物种类确定对应的风险权重。 2、贷款对象风险权重计算标准。企业资信等级按当年度评定资信等级为准，以等级划分各档风险权重。 3、贷款形态风险权重计算标准，正常贷款风险权重为100％，逾期贷款风险权重为130％，呆滞贷款风险权重为170％，呆帐贷款风险权重为190％。 4、借款人负债率风险权重计算标准。借款人负债率在100％以上风险权重为180％，负债率在90-99％风险权重为160％，负债率在80-89％风险权重为140％，负债率在70-79％风险权重120％，负债率在60-69％风险权重为100％，负债率在50-59％风险权重为80％，负债率在40-49％风险权重为60％，负债率在40％以下风险权重为40％。 第十一条 贷款风险度最高为100％。若计算一笔贷款风险时出现：贷款方式风险权重×贷款对象风险权重×贷款形态风险权重×借款人负债率风险权重之积大于100％的，取100％为该笔贷款的风险度。 第四章 贷款风险度计算方法 第十二条 贷款风险度计算公式 1、调查审批贷款时： 贷款风险度：贷款方式风险权重×贷款对象风险权重×借款人负债率风险权重 2、检查一笔贷款时： 贷款风险度=贷款方式风险权重×贷款对象风险权重×贷款形态风险权重×借款人负债率风险权重 3、综合考核一家企业、支行、分理处或信贷员管辖贷款风险 度时： ∑贷款加权风险权重额 贷款综合风险度= —————————— ∑贷款余额 注：(1)贷款加权风险权重额=贷款余额×贷款加权风险权重 (2)贷款加权风险权重=贷款方式风险权重×贷款对象风 险权重×贷款形态风险权重×借款人负债率风险权重 第五章 贷款风险度管理与考核 第十三条 贷款按风险度实行分级审批，本行根据风险度高低制订相应的贷款审批制度。 第十四条 贷款风险度是考核贷款质量的主要指标。贷款发放都要逐笔测评风险度，对一家企业、支行、分理处的贷款综合风险度测评为每月一次，按季逐级上报至本行信贷管理部门。对信贷员考核结合信贷员等级评定一年考核一次。 第六章 附 件 第十