中信国安信息产业股份有限公司关联交易管理办法.pdfVIP

中信国安信息产业股份有限公司 关联交易管理办法 （修订稿） 第一章 总 则 1.1 为进一步规范中信国安信息产业股份有限公司（以下简称“公司”、“本 公司”）及控股子公司与关联方的资金往来和关联交易，根据《中华人民共和国 公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》及《关于 规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发 [2003]56 号）等相关法律法规的要求，以及本公司《章程》、《信息披露事务管理 制度》、《重大信息内部报告制度》有关规定，制定本办法。 1.2 本办法适用于公司及其控股子公司。本办法所称控股子公司指公司通 过股权或其他权益性投资形成关联关系的下属企业，主要包括公司独资设立的全 资子公司和公司在该企业的权益性资本占总资本的 50 ％以上或拥有相对控制该 企业多数表决权的股权比例的控股子公司，参股公司指公司投资的除控股子公司 以外的公司。 1.3 本公司及控股子公司应尽量避免或减少与关联方之间的关联交易，对 于必须发生的关联交易，应按本办法的有关规定严格履行审批程序并及时、如实 披露。 1.4 关联交易应遵循“公平、公正、公开、等价有偿”的商业原则，在确 定关联交易价格时，应不偏离市场独立第三方的价格或收费标准。 1.5 公司及控股子公司应采取有效的措施防止关联方以各种形式占用或转 移公司及下属公司的资金、资产及其他资源。 1.6 公司及控股子公司的关联方资金往来及关联交易事项的信息披露由公 司董事会秘书负责管理，证券部门协助办理有关具体事项。 1.7 公司及控股子公司的关联方资金往来及关联交易管理工作实行总经理 负责制。公司控股子公司应根据本办法的有关规定制定各自的实施细则，并指派 1 专门部门或专人具体负责，同时，应将有关实施细则及相关的机构及人员设置情 况报公司备案。 1.8 公司董事会、股东大会审议关联交易事项时，关联董事、关联股东应 根据公司章程的规定回避表决。 第二章 关联方 2.1 本办法所称关联方，按《深圳证券交易所股票上市规则》及财政部《企 业会计准则第 36 号—关联方披露》的有关规定执行，主要包括关联法人和关联 自然人。 2.2 具有以下情形之一的法人或其他组织，为公司的关联法人： （一）直接或间接地控制公司的法人或其他组织； （二）由前项所述法人直接或间接控制的除公司及其控股子公司以外的法人 或其他组织； （三）由2.4条所列公司的关联自然人直接或间接控制的、或担任董事、高 级管理人员的，除公司及其控股子公司以外的法人或其他组织； （四）持有公司5% 以上股份的法人或其他组织及其一致行动人； （五）中国证监会、深圳证券交易所或公司根据实质重于形式的原则认定的 其他与公司有特殊关系，可能或已经造成公司对其利益倾斜的法人或其他组织。 2.3 公司与 2.2 条第（二）项所列法人或其他组织受同一国有资产管理机构 控制而形成 2.2 条第（二）项所述情形的，不因此构成关联关系，但该法人或其 他组织的董事长、总经理或者半数以上的董事属于 2.4 条第（二）项所列情形者 除外。 2.4 具有以下情形之一的自然人，为公司的关联自然人： （一）直接或间接持有公司5 ％以上股份的自然人； （二）公司董事、监事及高级管理人员； （三）2.2条第（一）项所列法人的董事、监事及高级管理人员； （四）本条第（一）、（二）项所述人士的关系密切的家庭成员，包括配偶、 父母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、年满18周岁的子女及其配偶、配偶的兄 弟姐妹和子女配偶的父母； 2 （五）中国证监会、深圳证券交易所或公司根据实质重于形式的原则认定的 其他与公司有特殊关系，可能造成公司对其利益倾斜的自然人。 2.5 具有以下情形之一的法人或自然人，视同为公司的关联人：