农村信用社贷款利率定价暂行办法.doc

******信用社 贷款利率定价管理暂行办法 第一章 ?总 第一条 为适应利率市场化发展趋势，建立科学有效的利率定价机制，规范我社人民币贷款利率管理，根据《中国人民银行关于下发农村信用社贷款定价模板的通知》（银发【2006】8号）文件精神，结合我社实际情况，制定本办法。 第二条 贷款利率定价是指联社依据中国人民银行有关利率管理规定，综合考虑成本、风险等要素，结合实际确定贷款利率水平的行为。 本办法中的贷款包括企业贷款、自然人（含农户）贷款和其他贷款。 （一）企业贷款：指对各类具有法人资格的公司（企业）、农村经济组织发放的用于生产经营活动或项目建设活动的贷款。 （二）自然人贷款：指对自然人发放的用于生产经营、个人消费的贷款。 （三）其他贷款：指上述两类贷款中未涉及到的所有贷款。 本办法中的农户，专指具有农村户口并从事种养业的居民。 第三条　贷款利率定价的基本原则 （一）成本、收益与风险匹配原则。贷款利率的确定与所付出的资金成本、费用成本、承担的风险和目标利润相匹配，体现对风险溢价的覆盖。 （二）市场化原则。指贷款利率定价要根据市场利率变化、业务发展和同业竞争策略进行调整。 （三）差别化原则。指贷款利率定价应根据不同客户对象、贷款品种、贷款方式、贷款期限、风险种类等，在进行成本、风险、收益等精细化核算的基础上实行差别化定价。 （四）依法合规原则。指贷款利率定价必须遵守国家有关法律、法规和金融政策。 第二章 定价机构 第四条　联社理事会制定年度利润目标作为利率定价的总目标。 （一）信贷审批委员会负责制定和修改贷款利率定价管理办法、转授权方案、组织执行贷款定价管理办法等，下设办公室在授信评审部，负责日常管理工作。 （二）财务会计部负责测算上一年负债的单位平均成本和不同期限结构的单位负债成本、上一年贷款费用率、不良资产损失的每年待摊单位成本，并提供不同期限的内部资金转移价格，作为确定不同期限贷款的保本利率和本年度最低上浮幅度和上浮单位的依据。 （三）稽核监察部门负责对全市贷款利率定价政策执行情况进行现场或非现场检查、审计、监督及违规查处。 （四）信用社（部）、分社（以下统称分支机构）严格执行联社制定的定价管理政策，在权限范围内合理确定和执行贷款利率，分支机构负责人为贷款利率定价执行第一责任人。 第三章 ?定价流程 第五条 ?基准利率确定。基准利率为中国人民银行公布的各期限贷款利率，并随中国人民银行贷款利率调整而调整。 第六条 ?浮动幅度确定。联社信贷审批委员会原则上每年确定一次最低浮动幅度和上浮单位的值，如有需要，也可随时调整。 第四章 ?定价方法 公式为：贷款利率＝相应贷款期限的基准利率×（1＋浮动幅度）。 第八条 贷款利率浮动幅度的确定方法。 （一）根据各项贷款利率浮动参考指标的等级或程度，横向查找对应的浮动系数，纵向查找对应权重。 （二）根据浮动系数和权重，确定利率浮动幅度。 公式为：利率浮动幅度=∑（浮动系数×权重）×100% 第九条 ?贷款利率浮动系数的确定。根据单位贷款资金的付息成本率、贷款的管理费用率、税负成本率当地经济和居民最高承受能力范围内，根据风险补偿、目标利润等因素确定 （一）企业（含事业单位及其他经济组织）贷款利率浮动系数参见企业贷款利率浮动指标与浮动系数对照表（附表1）。 1.企业信用等级。企业信用等级分为AAA级、A＋级、A级和以下四个等级，企业信用等级在确定贷款利率浮动幅度时所占权重为30%。 %。 1.信用等级。城镇个人信用等级分为AAA级、AA级、A级和BBB级及以下四个等级，个人信用等级在确定贷款利率浮动幅度时所占权重为30%。 在确定贷款利率浮动幅度时所占权重为%。 指在开户信用社的存款与贷款之比。。 1.农户小额信用贷款（5万元含以下）。省级新农村示范片区域（见附件4）内的农户小额信用贷款执行利率为相应期限贷款基准利率的1.6倍，其他授信农户小额信用贷款执行利率为相应期限贷款基准利率 2.授信农户的其他贷款（包括超过5万元以上的信用贷款），参照城镇个人贷款利率定价执行。 （四）其他贷款利率定价 1.政策性贷款业务的利率按照国家规定执行。 2.贴现贷款利率在中国人民银行再贴现利率基础上加点确定，具体利率水平随市场利率水平变化，由市联社信贷审批委员会适时调整确定。 3.住（商业）房按揭贷款利率的执行，由市联社信贷审批委员会根据国家政策规定并结合市场利率水平适时调整确定。 4.展期、借新还旧贷款利率，按测算的上浮幅度再加20%执行，依次递增。 5.国家限制或控制类（省联社行业信贷政策规定）产业、行业贷款利率，按测算的上浮幅度再加30%执行。 （五）利率优惠 依据借款人对信用社发展的贡献度（信贷业务除外），可在测算利率的基础上实行优惠。 1.入股优惠。对企业持市联社股金100万元（含）以上，个人持股