论文：商业银行不良贷款处置问题探索.docVIP

我国商业银行不良贷款处置问题探索 我国商业银行不良贷款发展现状 在经济增速放缓和经济结构改革调整的大背景下，国内融资成本依然高居不下，房地产市场泡沫显现，国有企业亟需调整转型。在行业方面，钢铁、煤炭、电力、石化产业等都出现产能过剩，部分中小企业面临倒闭，跑路问题依旧存在，我国商业银行在受到经济下行与市场流动性双重压力的影响下，周期性、结构性、系统性风险呈现前所未有的多样化、复杂化特征，从08年到10年末商业银行不良贷款余额与不良贷款比率的双降到目前的温和双升。 表一 我国商业银行不良贷款余额情况表 单位：亿元、%（数据来源于中国银监会） 占全部贷款比例 不良贷款余额 2014年 2013年 2012年 2011年 2010年 一季度末 6460 5265 4382 4333 4009.6 1.04 0.96 0.94 1.10 1.41 二季度末 6944 5395 4564 4229 3839.8 1.08 0.96 0.94 1.00 1.30 三季度末 7669 5636 4788 4078 3674.1 1.16 0.97 0.95 0.90 1.2 四季度末 5921 4929 4279 3646.1 1.00 0.95 1.00 1.15 以上表格说明我国商业银行不良贷款余额温和增加，不良贷款率保持稳定状态，当然其中也存在客观因素：银行经营发展，信贷规模扩大，不良贷款的增加也是在所难免的。但是，随着市场利率化的逐步推进，互联网金融的发展壮大，民营银行的诞生，商业银行风险管理体系受到严峻考验。因此，如何化解潜在的不良贷款问题亟需提出，否则引发的系统性风险将会波及各个银行业，进一步影响经济下行趋势，并可能引发经济危机。 我国商业银行不良贷款特点及原因分析 为了提出最佳防范不良贷款规模进一步扩大的方案，首先必须认清目前市场上存在的不良贷款的来源、各行各业所占比重等特点。 不良贷款“行业集中，区域聚集” 从行业分布看，商业银行不良贷款余额比较多的行业为制造业、交通运输、仓储和邮政业，批发和零售业；不良贷款率比较高的行业为信息传输、计算机服务和软件业，批发和零售业、制造业和房地产业。从区域分布看，长江三角洲、珠江三角洲和环渤海地区的不良贷款增加较多，其中长三角仍是不良贷款最为集中的地区。 从行业分布上分析，由于目前我国制造业产能过剩，许多国有企业资金回报率低，回报时限长，而批发零售业对资金的流动性有较高要求，对银行的风险管理能力提出了苛刻要求；从区域分布上分析，长江三角洲、珠江三角洲这些区域经济发达，比如温州中小企业众多，管理水平良莠不齐，尽管银行拥有一套完善的风险管理体系，温州依旧出现企业老板“跑路”现象。 不良贷款机构分布不均 以 2013年不良贷款余额的机构分布看，大型商业银行所占比重最大，总体占到60%左右，城市商业银行、外资银行所占比重较小；从不良贷款率分布看，农村商业银行的不良贷款率是最高的，外资银行最低，具体如表二： 表二 2013年不良贷款机构分布表 （单位：亿元、%） 机构 时间 一季度 二季度 三季度 四季度 不良贷款余额 不良贷款率 不良贷款余额 不良贷款率 不良贷款余额 不良贷款率 不良贷款余额 不良贷款率 商业银行 5265 0.96 5395 0.96 5636 0.97 5921 1.00 大型商业银行 3241 0.98 3245 0.97 3365 0.98 3500 1.00 股份制商业银行 896 0.77 956 0.80 1026 0.83 1091 0.86 城市商业银行 454 0.83 496 0.86 526 0.87 548 0.88 农村商业银行 612 1.73 625 1.63 656 1.62 726 1.67 外资银行 62 0.59 63 0.60 62 0.57 56 0.51 由此分布特点说明，由于大型商业银行是我国银行业的主体，其不良贷款余额所占份额最大，而农村商业银行的不良贷款余额小于大型商业银行，但是其不良贷款率却是五类银行中最高，可见农村商业银行在信贷管理方面仍有待加强与监管。 不良贷款规模逐渐扩大 根据银监会统计的数据，我国商业银行不良贷款余额规模自2010年开始逐步扩大，不良贷款率也在低水平上上升，结合当前国情以及银行业经营管理现状分析有以下三个因素： 1.经济增速放缓，融资成本居高不下，行业利润被挤压。现阶段政府不再追求GDP的增速发展转而注重实体经济的发展效率与质量、结构优化，因此房地产、钢铁、煤炭等产能过剩行业的融资渠道收窄，融资成本相对增加，其利润被迫降低，资金回收难，回收时间加长，从而导致不良贷款上升的发生。 2.企业“互联但不再互保”。互联互保是一个交易成本低的融资方