财务付款制度的.docVIP

第一节 财务预算及考核制度 第二节 借款制度 第三节 报销制度 第四节 货币资金、印章及票据的管理 第五节 销售及应收账款的管理 第六节 存货及应付账款的管理 第七节 工资及福利费的管理 第八节 固定资产及低值易耗品的管理 第九节 无形资产及递延资产的管理 第一节 财务预算及考核制度 原则 1、公司实行董事会领导下的财务经理负责制的财务管理体制，财务经理对其日常的财务情况、会计核算等进行管理和监督。（如公司的所有开户银行，相映的账号、查询电话及查询密码等） 2、按部门职能，谁花钱谁预算预算管理委员会，牵头，财务参监控、由下到上，由上到下，由下到上流程进行预算、预算监控与业绩考核挂钩7、根据实际情况不断对预算作修正，以保证预算对实际情况的指导意义。 主要任务指标根据任务预算支出业绩 相关规定： 除备用金借款，其它现金借款均需注明还款日期，一般性支出借款（除差旅费）还款日期必须在一周之内，凡还款日期在一周上的，必须注明原因并报请财务批准同意后方可执行。 出差借款应于出差回公司三个工作日内到财务部报销冲账。 凡按规定逾期七日不办理还款手续的，财务部将发催款通知