某某上市公司内部控制的基础【经典管理参考资料】.pdfVIP

某某上市公司内部控 某某上市公司内部控 某某某某上上市市公公司司内内部部控控 制的基础 制的基础 制制的的基基础础 第一章 总则 第一章 总则 第第一一章章 总总则则 XX “ ” 一、为了加强 股份有限公司（以下简称 公司 ）内部控制制度建设， 强化企业管理，健全自我约束机制，促进现代企业制度的建设和完善，保障 公司经营战略目标的实现，根据《公司法》、《会计法》和其他相关的法律法 规，制定本制度。 二、内部控制是指公司董事会、决策层、管理层及所有员工共同实施的， 为了保证各项经济活动的效率和效果，确保财务报告的可靠性，保护资产的 安全、完整，防范、规避经营风险，防止欺诈和舞弊，确保有关法律法规和 规章制度的贯彻执行等而制定和实施的一系列具有控制职能的业务操作程 序、管理方法与控制措施的总称。 三、建立健全内