反洗钱立法的国际比较及启示.pdfVIP

▲反洗钱国际学术研讨会论文集 反洗钱立法的国际比较及启示 王晓明① (人民银行厦门中心支行) 反洗钱立法是一国顺利开展反洗钱工作的重要基础。从各国反洗钱立法的经验来看，由于 洗钱的形势演变很快，反洗钱立法不仅需要充分借鉴国际立法的相关经验，而且还须根据本国 洗钱行为的变化而不断进行调整，现今各国的反洗钱立法都是国际法和国内法相互渗透的结 果。因此，我们有必要充分借鉴反洗钱立法的国际经验，不断完善我国的反洗钱立法，使之既能 符合国际惯例，又能体现我国的立法特色，具有前瞻性和实用性。 一、反洗钱立法的国际比较 (一)洗钱犯罪构成比较 1．洗钱上游犯罪比较 目前各国关于洗钱上游犯罪的立法模式有三种： 一是仅规定毒品犯罪收益的立法模式。代表性国家是日本和新加坡，比如日本1991年制 定的《反洗钱法》仅将洗钱上游犯罪范围限定为清洗毒品犯罪的收益，这种仅将上游犯罪限制在 毒品犯罪收益的立法模式显然不符合洗钱发展的现实。 二是囊括一切犯罪收益的立法模式。代表性国家是俄罗斯和瑞士，比如瑞士刑法认为清洗 任何犯罪所得利益的