用友所得税汇算产品(插件版)介绍.ppt

应用范围说明： （1）所得税汇算插件现在支持的产品： 用友ERP-U871 用友ERP-U872 用友ERP-U6 V3.2plus1 用友通精算版 用友通精算版普及版 用友T3教学专版 （2）所得税汇算包含三部分，分别为： 涉税科目设置 固定资产分类设置（部分产品不包括此部分） 企业所得税 （3）数据源 以总账、固定资产及账表数据作为数据源 运行环境： 需要具有和所支持的用友产品系统相同的软、硬件环境 需要用友产品的总账、固定资产及账表作为数据源 与用友产品系统采用同一个数据实例 （某些不含固定资产模块的财务产品无法实现固定资产分类设置、取数功能。如《用友通普及版》） 以“用友通精算版所得税汇算插件”安装操作举例： 点击安装程序“用友通精算版所得税汇算.exe”，执行安装 选择数据库身份验证方式 1、模块启用 2、涉税科目设置 2、涉税科目设置 选择要修改的科目，单击工具栏中【修改】按钮，打开修改信息界面，在“涉税指标名称”下拉菜单中选择对应的会计科目。 单击【修改】确认修改，单击【取消】，取消操作。 【恢复默认值】：使涉税指标名称恢复到修改前的初始状态。 当修改的科目不是末级科目时,修改涉税信息后,该科目下的所有子科目的设置,都将与其保持一致。 2、涉税科目设置 加载默认涉税科目：可以将会计科目自动对应到汇算通产品内置对应的各项涉税指标名称上 3、固定资产分类设置 3、固定资产分类设置 相关业务规则： 在启用【所得税汇算】之前，必须先打开本模块并对所有的末级固定资产分类进行相应的税务类别设置，否则将不能进行企业所得税的计算与申报。 只有末级固定资产分类才能进行【对应税务类别】设置。 当固定资产类别设置后，再增加下级，变成非末级时，对应税务类别不能再进行设置。 对固定资产设置进行更改后，再打开所得税汇算模块，系统会对企业所得税进行重新计算和申报。 本期财务数据采集 注意： 所有财务和税务指标数据都为当前账套中的会计科目的本期发生数； 对于年中建账的用户，损益类科目的本期累计发生数正常情况下应等于用户在【期初余额】内输入的【累计借方】或者【累计贷方】加上建账期至本年度末该科目的本期累计发生数。 帮助系统 常见问题解答 操作指南 政策法规库 软件操作介绍 涉税信息界面，按类别填列各类明细数据 软件操作介绍 税收优惠信息界面 软件操作介绍 税务机关批准信息界面，注意批准文书号的填写，如已报批，尚未收到批文，则如实填写 软件操作介绍 财务数据处理： 软件操作介绍 期初财务数据导入： 期初财务数据导入界面分为上下两个部分，上部为税务指标区，下部为财务数据对应查询区。 1、单击税务指标区左窗格的一级税务指标科目 2、单击上部右窗格的税务明细科目 3、下部的财务数据期初余额核对无误后，导入，期初余额将自动过入至上部的相应税务指标内 4、数据可以直接修改‘；也可不导入，直接手工填入数据。 软件操作介绍 本期财务数据导入与期初财务数据导入步骤类似 本期财务数据导入（1）只有一级科目： 软件操作介绍 本期财务数据导入（2）有明细科目： 有下级明细科目导入的操作步骤，与无明细科目导入类似。 区别在于：选中明细税务指标时，要对下方财务数据窗格内的明细财务数据判断，勾选导入的数据，即可导入到税务指标中。 软件操作介绍 本期财务数据输入（3）有台账税务指标： 某些特定的税务指标如“财务费用”中的“向非金融机构借款利息支出”需要录入相应的台账信息。 需要手工输入各项明细数据。 操作步骤： 1、单击税务指标发生额单元格； 2、按空格键或任意数字键，弹出“台帐或明细账输入”界面； 3、在台帐明细账界面中输入各项内容； 4、单击【保存】按钮保存数据； 5、单击【增加】按钮增加下一条记录或者单击【退出】按钮退出该界面。 软件操作介绍 资产折旧摊销纳税调整明细导入 ： 从财务软件导入的数据 汇算通产品默认的残值率与税收年限，可修改 软件操作介绍 长期股权投资 ： 软件操作介绍 投资转让损失 ： 软件操作介绍 境外投资 ： 软件操作介绍 弥补亏损明细表： 软件操作介绍 以公允价值计量资产纳税调整表： “适用会计制度”为“2007年新会计准则” 才会显示 软件操作介绍 其他纳税调整输入： 软件操作介绍 纳税申报表生成 ： 软件操作介绍 纳税调整明细表生成 ： 生成电子数据： 三大帮