建立健全我国金融机构反洗钱制度的思考_兼评人民银行新近颁布的反洗钱_一规两法_.docxVIP

2003年7月内蒙古社会科学(汉文版)July.2003第24卷 第4期INNERMONGOLIASOCIALSCIENCESVol.24№.4①建立健全我国金融机构反洗钱制度的思考———兼评人民银行新近颁布的反洗钱“一规两法”刘泽华(西安交通大学 经济与金融学院 , 陕西 西安710063)[摘 要]现代金融体系已成为洗钱的主要渠道,防止洗钱者利用金融机构洗钱应成为建立和完善预防、打击一国及跨国洗钱制度体系的重要任务。针对我国金融机构反洗钱制度存在的问题和不足,特别分析了人 民银行新近颁布实施的反洗钱“一规两法”的内容得失,系统提出了完善我国金融机构反洗钱制度的措施和建议。[关键词]金融机构;反洗钱;制度[中图分类号]F830.2 [文献标识码]A [文章编号]100325281(2003)0420087206一、我国金融机构反洗钱发展与反洗钱制度框架1988 年12月19日,联合国制定通过了《联合 国禁止非法贩运麻醉药品和精神药物公约》(以下简称《联合国禁毒公约》),首次规定了转移或转让贩毒收益和隐瞒或隐匿贩毒收益的洗钱行为为犯罪行为。我国政府于12月20日签署了该公约。 为履行这一国际公约,1990年12月28日,七届全国人大常委会通过了《关于禁毒的决定》,规定“掩饰、隐瞒出售毒品获得财物的非法性质和来源的” 构成犯罪。该决定虽然没有将此犯罪行为从法律