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关于商业银行前台操作风险防范的探讨 2008年第8期 (总425期) 广西金融研究 JournMofGuangxiFinancialResearch No.8,2008 GeneralNO.425 关于商业银行前台操作风险防范的探讨 李思影姚江涛 (中国建设银行股份有限公司广西区分行;广西南宁530021) 摘要:前台操作风险是商业银行操作风险的重要组成部分.本文基于银行基层机构工作经验,对商业银行前台操作风 险分类,特点,成因等进行了分析,并就当前银行前台操作风险管理中存在的问题,针对性地提出了防范措施. 关键词:银行前台操作风险;原因;防范 中图分类号:F830.33文献标识码:A文章编号:1002-6452(2008)8-0047—04 商业银行主要面临三大类风险,即信用风险, 市场风险和操作风险.按照巴塞尔银行业委员会的 估计,在银行业所有风险中,操作风险所造成的损 失已经发展到仅次于信用风险的地位;而在操作风 险中,前台操作风险又占据着最大的比例.因此, 商业银行必须高度重视前台操作风险. 一 ,前台操作风险的定义与分类 巴塞尔银行委员会对操作风险的定义为:由于 内部程序,人员,系统的不完善或失误,或外部事 件造成直接或问接损失的风险.前台操作风险,顾名 思义,是指因前台业务操作失败引起的风险.业内 普遍认为,前台操作风险是源于内部程序不完善, 人为失误,系统故障或是外部事件所引发的直接或 问接损失的风险. 一 般而言,目前对操作风险的分类有两种方 法.第一种是将操作风险简单地分为人员因素引起 的操作风险,流程因素引起的操作风险,系统因素 引起的操作风险和外部事件引起的操作风险四类. 第二种是将操作风险较详细地分为七类,包括内部 欺诈,外部欺诈,雇员活动和工作场所的安全问 题,客户,产品和业务活动的安全问题,银行维系 经营的实物资产损坏,业务中断和系统错误,行 政,交付和过程管理.从人员因素角度,可以将前 台操作风险具体分为以下四种类型. (一)操作失误型 操作失误是指员工在业务操作执行,传递和流 程管理中,由于责任心不强,风险防范意识差,专业 技术不过关以及偶然失误等原因导致的前台业务操作 风险事件.这类风险事件数量较多,但带来的损失并 不是很大.据巴塞尔委员会风险管理小组公布的第二 次前台业务操作风险数量影响研究报告,国际上主要 活跃银行的全部前台业务操作风险损失中有35.1%是 由执行,传递和流程管理原因造成.这部分前台业 务操作风险损失在我国商业银行中虽没有确切的统 计,但至少不低于国际上主要活跃银行的水平. (二)主观违规型 主观违规是指员工故意违反规章制度的做法. 这类风险事件数量不多,但同操作失误型相比,带 来的损失较大.如某些基层机构故意违反存款实名 制的相关规定,违规为客户办理存款业务,便是属 于明知故犯,给银行带来潜在的风险. (三)内部欺诈型 内部欺诈又可称为道德缺失或丧失,即”用狡 猾奸诈的手段骗人”.主要体现为员工在其自身需 要得不到有效满足时,受其思想状况,道德修养, 价值取向的影响和左右,放弃有关法规制度,职业 道德,以满足自己的需要.这类风险较前两者性质 恶劣,影响力大,危害性强. (四)外部欺诈型 外部欺诈用通俗的语言表述就是被人利用,是 指员工在办理业务的过程中被客户用欺诈的手段利 用,给银行带来风险.内部欺诈,外部欺诈统称为 欺诈,也包括内外部勾结欺诈.欺诈是我国商业银 收稿日期:2008—05—28 作者简介:李思影(1963～),男,广西博白人,研究生,高级经济师,供职于中国建设银行股份有限公司广西区分行. 姚江涛(1972～),男,湖南新宁人,经济师,供职于中国建设银行股份有限公司广西区分行. - 47- 行中最突出的前台业务操作风险,造成的损失也十 分巨大.近年媒体公开报道的我国商业银行前台业 务操作风险事件中,基本上都是欺诈原因所造成. 二,前台操作风险管理存在的问题及原 因分析 (一)思想认识不到位 一 是某些银行分支机构的领导层仍存在这样 的思想,认为抓业务拓展最能体现一个行的工作业 绩,是硬道理;抓内部管理,风险控制是软指标, 对风险防范工作只做表面文章.相应的,在部分员 工中也存在类似思想.二是对前台业务操作风险的 理解,认识不全面.在实际管理中,不善于分析不 同前台业务操作风险产生的根源,对前台业务操作 风险的普遍性,长期性,顽固性缺乏足够的认识, 容易把出现的前台业务操作风险事件看成是偶然 的,局部的,导致对前台业务操作风险的管理重视 不够.三是某些分支机构即便认识到应该对操作风 险进行防范,但未将前台操作风险的防范上升到全 过程,全局的概念,导致对前台操作风险的管理和 控制忽左忽右,不利于银行的长期发展和稳定. (二)风险管理机制不健全 当前,我国商业银行