工程款控制流程Microsoft_Word_文档.doc

工程款控制流程（讨论稿） 一、控制流程的前提与假设 1、根据《项目财务管理的初步意见和建议》，假设项目经理部机构设置如表一。 （表一） 2、集团下设的项目经理部可以满足流程中用于相互控制的岗位，具体的岗位如下：工程预算员、材料采购员、物料保管员、财务人员、施工技术员、项目经理、后勤管理员等。其中不能合并或兼容的岗位：采购、财务、保管；施工技术员与预算员；预算员与项目经理；财务与预算。必须设立仓库进行材料保管。 3、集团对工程项目的财务工作要求如下：A、工程项目财务工作由项目财务人员负责记账，实行并表制度；B、工程项目上设置材料科，由主管、采买、保管、验收等岗位组成，最少要派驻2个人，建立手工材料明细账；C、财务、预算、采购工作相对独立性，实现借款、票据审核的权威性。 4、集团的机制可以使每个部门互相无障碍的协作作业，即集团对不遵守流程控制的人员有足够的调动、处罚、开除的权利，并且不会因此而影响工程施工。 5、项目财务期间为本月21日至下月的20日。 二、临建期各部门为资金控制工作所做的基础性工作 （一）、工程预算员完成 1、表二.1；一式四份，一份项目经理部，施工技术组共用；一份自己存档；一份集团财务项目组；一份项目财务。 工 程 总 预（结） 算 项目名称： 年 月 日 序号 编号 定额项目 单位 工程量 定额直接费 其 中 综合工日 备注 单价 合价 人工 材料 机械 含量 合计 一 基础工程 1 开挖土方 合计 项目经理： 施工： 预算： ***工程设计变更、索赔、材料调整差价等增加的工程量单独列示 （表二.1） 要求：A、三方对数据没有异议，签字确认； B、表中的合计金额以集团下放给项目经理部的产值为准； C、此表是周转使用的，就是每月报表都要用到的 D、此表中的数据如有变更，要做详尽的说明，同时有集团负责人的签批。 E、关于临建设施、组织措施和技术措施费、间接费单独列示。 2、表二.2；一式五份，一份项目物料负责人，一份施工技术组，一份自己留存，一份集团财务；一份项目财务。 工程材料预算表 项目名称： 年 月 日 序号 工程项目或费用名称 使用材料名称 工程量 预算材料费 备注 定额 数量 单位 金额 项目经理： 物料员 ： 预算员： （表二.2） 要求：A、此表中的工程量单项总额与表一对应； B、此表材料总额与一表材料合价的合计相等； C、此表的变更与一表变更相对应，如不对应要做出说明并批复。 （二）、物料主管 配合工程预算员完成表二。同时，派驻采购员与保管员，进行施工当地的材料价格调查，并完成价格的反馈。 三、施工期各部门需要完成的基础性工作 （一）、施工技术组 1、每天根据派工、派车的情况填制表三、表四。 民工费日结单 项目名称： 年 月 日 出工单位： 序号 工作内容摘要 工量 单价 结算金额 备注 项目经理： 施工员： 出工单位： （表三） 此表一式三联：第一联施工技术组；第二联财务；第三联出工单位。（长度20cm，宽度10cm） 机械费日结单 项目名称： 年 月 日 出车单位： 序号 工作内容摘要 工时 备注 项目经理： 施工员： 出车单位： （表四） A、一式三联：第一联施工技术组；第二联财务；第三联出工单位。（长度20cm，宽度10cm） B、机械费结算方式按合同订立分为有两种：一是按月租赁；一是按台班租赁，无论哪种均需开具此单。 C、适用于机械设备费用结算、 D、表三、四是日用表，要做到日清月结，不得后补；如发现漏开工单，财务有权拒