五矿辰州矿业项目尽职调查清单040902.doc

五矿－湖南辰州矿业项目尽职调查清单 第一部分：财务部分 历年会计报表及审计、评估结果 近三年会计报表（最好提供经审计的报表） 合并资产负债表、合并利润及利润分配表、合并现金流量表、合并报表附注 母公司资产负债表、利润及利润分配表、现金流量表及报表附注 各下属子公司资产负债表、利润及利润分配表、现金流量表及报表附注 近三年重大资产重组事项审计、评估报告 关于财务核算单位　 以独立核算的会计主体为单位的组织构架图 简要描述主要主体的经营规模、生产能力等 各独立核算主体的人员及工资情况 矿山企业 矿山的储量及品位（2001－2003年），如果可能，请提供矿石品位的未来预测数据 金矿、锑精矿和白钨精矿等主要品种的年开采能力及实际开采量（2001－2003年），以及今后10年的开采量预计 金矿、锑精矿和白钨精矿等主要品种的采选回收率（2001－2003年），以及今后10年的采选回收率的预计 金矿、锑精矿和白钨精矿的采选成本（2001－2003年，按直接材料、直接人工、制造费用科目提供明细），以及今后10年的采选成本的预计 企业应缴纳的维简费标准 冶炼企业 辰州矿业近三年外购原料的数量、价格，及主要货源地（2001－2003年） 辰州矿业近三年黄金、精锑、氧化锑和APT等主要产品的产量(2001-2003年)，以及未来10年产量的预计 黄金、精锑、氧化锑和APT等产品各自的冶炼成本（2001－2003年），并提供相应的直接材料、直接人工和制造费用构成及明细 黄金、精锑、氧化锑和APT等产品的冶炼回收率（2001－2003年），以及今后10年冶炼回收率的预计 主要产品的销售 辰州矿业主要产品的销量及价格（2001－2003） 对主要产品在未来10年里销售价格的走势预测 关于重要的资产负债项目 固定资产及无形资产 房屋建筑物产权状况及入帐价值 土地入账情况 生产设备 提供固定资产的原值、净值，折旧率等（分经营单位提供） 公司及下属子公司短、长期银行贷款的利率 管理费用 管理人员工资和福利的历史数据（2001－2003年） 关于社会保险的缴纳标准（养老保险、失业保险、医疗保险、工伤保险等） 公司工资总额情况（2001－2003年） 资源补偿费的缴纳标准和实际支出情况 第二部分：法律部分 企业基本情况 公司历史沿革和改制情况的说明及相关文件（包括企业资产、股本结构、企业性质或结构等方面的重大变化）。 辰州矿业的最近一期营业执照、公司章程、国有资产产权登记证。 批准设立辰州矿业的有关批准文件、辰州矿业被授权经营国有资产的相关批准、证明文件。 辰州矿业下属子公司、控股公司、参股公司各自的最近一期营业执照、公司章程、出资文件。 辰州矿业详细的组织结构图（含职能部门、下属分支机构、子公司、分公司、控股公司、参股公司及其它对外投资情况）。 资产和物业文件 采矿权证 辰州矿业及其下属子公司、控股公司、参股公司的采矿权、探矿权有关文件（勘查许可证，采矿许可证，缴纳探矿权使用费、探矿权价款、采矿权使用费、采矿权价款、矿产资源补偿费和资源稅的有关情况说明）。 辰州矿业及其下属子公司、控股公司的土地使用证（含划拨和出让、作价出资等形式）、土地出让金缴纳情况说明、如有未办理土地使用权证但实际拥有土地使用权的情况，请提供相应说明。 辰州矿业及其下属子公司、控股公司的房屋所有权证，如存在未办理所有权证的情况，请提供相应说明。其它物业（不动产）所有权或使用权证 辰州矿业无形资产情况的说明（请提供相应的专利证书、商标证书等证明文件）。 重要合约/合同/协议，包括但不限于以下： 担保合同 抵押合同 对经营产生具大影响力的其它合同 财务资料 贷款协议 担保协议 税务 辰州矿业及其下属子公司目前各自执行的税收政策（包括地方性的优惠政策）、税收标准和目前是否存在欠税情况的说明。 辰州矿业目前享受的财政补贴政策，包括补贴科目、金额、入帐方式（抵扣成本还是增加收入）、相关的补贴批文政策等。 政府特许与优惠政策，包括但不限于 税务 / 财政 / 工商 / 外管局 / 银行 / 海关 / 国资局 / 国土资源部有关批复 国家给与的特许经营证书 诉讼 辰州矿业及其下属子公司、控股公司涉及的重大诉讼、仲裁、行政处罚事项的主要文件（指尚未作出判决或尚未执行判决的重大诉讼、仲裁、行政处罚事项，标的额100万元人民币以上，主要文件包括起诉书、仲裁申请书、答辩书、裁决书、和解协议等）。 劳资关系保险方面 辰州矿业人员结构情况说明 辰州矿业及子公司与职工签订劳动合同的情况说明。 辰州矿业及子公司关于为职工办理社会保险的情况说明（包括；是否为全部职工办理社会保险、是否存在欠缴社保费用和欠缴金额等情况）。 辰州矿业及其下属企业财产保险和安全生产方面保险情