以深化科研经费管理制度改革落实创新驱动战略.docx

以深化科研经费管理制度改革落实创新驱动战略刘军民（财政部财政科学研究所，北京100142）内容提要：党的十八大提出要大力推动实施创新驱动发展战略。近年来我国政府投入科研的经费持续快速增长，然而创新产出和成效并不十分显著。服务于科技创新的经费管理制度改革和创新不够，如对科研人力成本补偿不足、创新激励作用不强、经费支出中存在很多合法但却不合理的浪费等。创新的制度激励缺失甚至扭曲，这是束缚我国自主创新的重要因素。深化科研经费管理制度改革已成为当前科技体制改革的重点任务之一，也是落实创新驱动发展战略的客观要求。关键词：科技投入科研经费管理制度创新中图分类号：G311文献标志码：A文章编号：1672-9544（2014）01-0044-09一、深化科研经费管理制度改革的重要性与迫切性（一）“十一五”以来国家财政科技经费投入大 幅增长科技创新政策是国家发展战略的优先领域。 “十二五”时期，我国进入到以创新促转型、以转型 促发展的重要阶段。改革和创新科研经费管理与监督，是提高财政科技经费效益、促进创新型国家建 设的重要制度基础。随着科教兴国战略的深入实施和建设创新型国家政策措施的贯彻落实，“十一五”时期各级财政科技投入大幅增加，全国财政科技投入从2005年的1334.9亿增长至2011年4902.6亿元，“十一五” 国家财政科技支出是“十五”时期总量的近三倍，年 均增长25.3%。可以说，我国科技已基本走出了经费短缺的时代（万钢，2011），科技事业也进入了历史上最好的发展时期，科技经费使用和管理的规范性、效益性越来越为社会各界所关注。（二）科研经费支出绩效不高，制度僵化对科技 创新束缚越来越明显2012年，我国全社会研发经费支出达到10240亿元，超越日本，位居世界第二。全社会研发经费占GDP的比重由2002年的1.07%上升到2012年的1.97%（见图1）。2011年，国家财政科学技术支出为4902.6亿元，占当年财政支出的比重达4.49%。根据《联 合国教科文组织科学报告2010》，中国科技人力 资源数量居全球之首，科学论文发表数量跃居 世界第二位。2012年中国国家知识产权局受理 的发明专利申请量首次超过美国，跃居世界第一。但是，我国论文和专利的质量普遍不高，很多核心专利仍受制于人，高质量的、具有国际重要影响的SCI论文数量并不多。在国际知名机构汤森路透发布的“2012年度全球创新力百强企业（机构）”榜单中，竟没有一家中国企业或科研机构能〔收稿日期〕2013-08-30〔作者简介〕刘军民，综合室副主任，研究员，博士，研究方向为公共政策。够入选。①图12002年-2012年我国研究与实验发展（RD）经费支出及其占GDP比重堪称学术重镇。然而根据海淀区检察院的调查发目前我国国家综合创新能力在世界排名第21位，与研发经费投入和科技资源大国的地位远远不相称。同时我国科技进步贡献率只有40%左右（远低于西方发达国家普遍70%以上的水平），对外技术依 存度高达50%，科技对经济和社会发展的支撑和引领作用还不足。宏观来看，我国科研投入和经费使用的绩效还不高，创新型成果产出和创新型人才并没有随着科研投入的大幅增长而涌现。科研经费管理制度中一些过于陈旧、僵化的规定不适应创新活动的需求，一定程度上制约甚至束缚了科技创新能力。（三）近年来科研经费违规违纪违法事件层出不穷近年来科研经费的连年大幅增长，有力地保 障了科研活动的需要。但科研经费使用的合规性、效益性却日愈成为一个突出的问题。国家审计署在公布科技部2010年度审计结果时写下注脚：审计2010年的99个支撑计划在研项目，普遍存在不符合专项经费管理办法及其他财经制度规定，课题扩大开支范围、未经批准调整预算、会计核算不规范等，涉及资金数以亿计。中国科协数年前的一次调查显示：科研资金用于项目本身仅 占40%左右，大量科研经费流失在项目之外。与此同时，科研经费使用领域屡发的各类职务犯罪则令人“痛心”。北京市海淀区汇聚众多高校、科研机构，①2012年全球创新力百强企业（机构）中，美国有47家，日本25家， 法国13家，韩国7家，瑞典3家，瑞士3家，德国1家，比利时1家。现：2003年至今，该院共立案侦查科研经费领域职务犯罪17件21人，其中，利用科研经费监管漏洞违法违规贪污、挪用类犯罪较为集中，涉案人员不少为高级知识分子。教育部在2012年12月18日召开的加强高校科研经费管理视频会通报了6起较严重的高校科研经费贪污案件。一向被认为是“象牙塔”式的科学研究领域，屡屡出现违法违纪的经济问题，不得不令人深思。客观来说，当前科研经费支出中存在着较为普遍的合法不合理的浪费低效使用和滥用行为，以及违规、违纪乃至违法挪用和侵占行为。比较常见的包括：预算申报不真实、会计核算不规范、 自行调整预算、经费结余长期挂账、支出铺