信用风险管理(08）.ppt

信用风险管理介绍 提纲 一、什么是信用风险管理 二、信贷流程管理与政策 三、如何判断企业信用风险 四、信贷方案与信贷安排 五、如何看待信用风险 第一部分 什么是信用风险 信用风险的定义 信用是指在商品交换过程中，交易一方以将来偿还的方式获得另一方的财物或服务的能力。信用的依据是获得财物或服务的一方所作出的给付承诺。 信用风险：客户违约或信用等级下降导致的承诺兑现可能性降低的风险。 当前商业银行主要的信用风险来自信贷风险。 什么是违约？ 实质性债务逾期90天，超过限额的透支；借款人可能无法全额偿还债务，除非采取其它措施，如对抵押品变现。（第二还款来源） 违约有主动性违约和被动性违约 什么“可能无法全额偿还债务” ？ 同意贷款重组，由此可能减少债务规模，如减免或推迟偿还本金、利息或费用； 债务不再计息； 出现冲销、计提专项准备； 在承受较大损失的条件下出售贷款； 借款人已提出破产或处于类似状态； 借款人已被置于破产或处于类似状态。 信用风险产生的原因 “如履薄冰”－内部控制不力 数据1：2003年度消包不良资产原因分析，完全属于不遵守规定程序制度，内外勾结，合谋诈骗等主观原因的为20.29%，一笔贷款的损失既有主观原因又有客观原因的占13.7% ，属于纯客观原因的占66%。通过对纯客观原因的进一步分析，属于客户（贷款项目）选择失误，贷款前期调查和审批决策责任的占43.2%，合