商业银行网上银行操作风险及其管理研究.doc

 商业银行网上银行操作风险及其管理研究 正文目录 商业银行操作风险及其风险管理分析 7 一、商业银行操作风险的含义和产生的原因 7 （一）操作风险的含义 7 （二）操作风险产生的原因 8 二、商业银行操作风险管理的基本原则和管理框架 8 （一）操作风险损失事件分类 9 （二）操作风险管理基本原则 10 （三）操作风险的管理框架 10 三、我国商业银行操作风险管理体系 12 （一）组织结构和职责界限 12 （二）操作风险管理政策、方法和程序 14 （三）操作风险主要管理措施 15 第二部分 商业银行发展网上银行业务的战略意义分析 17 一、商业银行发展网上银行业务的战略背景 17 二、发展网上银行业务对于商业银行的战略意义 18 （一）降低运营成本 19 （二）突破时空限制，服务更具人性化 19 （三）服务标准化、互动性增强 19 （四）服务创新 20 第三部分 商业银行网上银行操作风险分析 21 一、网上银行操作风险含义 22 二、网上银行操作风险主要表现形式 22 （一）内部欺诈 23 （二）外部欺诈 24 （三）客户、产品及业务操作 24 （四）业务中断和系统失败 24 （五）执行、交割及流程管理 25 第四部分 商业银行网上银行操作风险管理分析 27 一、网上银行操作风险的管理原则 27 （一）统一性 27 （二）系统性 28 （三）全面性 28 （四）持续性 28 （五）审慎性 28 二、网上银行操作风险的管理流程 28 （一）风险识别 29 （二）风险评估 30 （三）风险控制与缓释 31 （四）风险监测 31 （五）风险报告 32 三、网上银行操作风险的管理措施 33 （一）安全技术 34 （二）内部控制 35 （三）外包控制 38 （四）信息披露 39 （五）应急处理 39 （六）客户教育 40 （七）业务风险事件处理 41 四、我国网上银行操作风险管理的问题和对策 41 第五部分 商业银行网上银行操作风险管理案例分析 44 一、中国工商银行网上银行业务发展情况 44 （一）发展历程 44 （二）主营业务 44 二、中国工商银行网上银行操作风险管理概况 44 （一）中国工商银行的操作风险管理情况 44 （二）中国工商银行网上银行业务操作风险管理 46 三、中国工商银行网上银行操作风险管理措施 48 （一）安全技术 48 （二）内部控制 48 （三）信息披露 50 （四）应急和业务风险事件处理 51 （五）客户教育 51 四、问题、对策和建议 51 （一）操作风险管理流程优化 51 （二）安全管理 54 图表目录 图表 1：主要商业银行中间业务收入与利息收入比率 18 图表 2：2009年第四季度网上银行交易市场份额图 21 图表 3：中国工商银行操作风险管理组织结构图 46 图表 4：中国工商银行电子银行部门操作风险管理责任 47 图表 5：网上银行操作风险管理流程 52 图表 6：风险等级分布表 54 图表 7：风险点坐标图 54 前言 1995年10月，美国三家银行联手推出全球第一家网上银行，即安全第一网上银行，由此揭开全球网上银行的发展序幕，国际各大商业银行相继推出网上银行。1997年招商银行的网上银行“一网通”，开创了我国网上银行的先河，国内商业银行陆续进入网上银行服务领域，我国网上银行业务迅速发展。2009年，中国网上银行市场交易量获得了极大的提高，全年交易额达到404.88万亿元。另外，截至2009年第四季度末，中国网上银行注册用户数达到1.89亿，用户规模的持续扩大，为网上银行的业务拓展提供了良好的发展基础。 通过网上银行，客户不用等到银行营业时间内到银行办公场所、通过与银行业务人员面对面的接触、填制一系列纸质的申请表、业务凭证后才能获取银行服务，而是改为通过银行的网上银行用户界面，借助客户自用的个人电脑或其他可以接入互联网的设备，通过填制电子表格、电子凭证等完成金融服务。那么，网上银行服务就具有通常所说的“三A”的服务特征，即网上银行是全天候运营的银行（Anytime）、开放的银行（Anywhere）、服务方式多样化的银行（Anyhow）。 然而网上银行的发展也为商业银行带来了操作风险管理的压力，网上银行“三A”式的服务在给商业银行的客户带来便捷的同时，也使得银行的系统更容易受到攻击和外界的影响；网上银行业务对专业化人员的需求加大了银行由人力因素引起的风险；电子化的交易给银行带来了交易者身份确认、交易确认、数字传输的机密性、完整性等问题；网上银行业务的顺利运营又依赖于银行核心处理系统和网上银行业务系统的连续正常运转。不难看出，网上银行业务实际上给银行带来了巨大的风险，特别对本不够成熟的商业银行操作风险管理提出了更高的要求。 目前各界对传统银行风险防范与控制问题研究较多，但是对于网