民办中学内控管理与制度.doc

民办中学内控制度目录 序号 名 称 备注 1 民办中学内控机制建设实施方案 2 内控制度领导小组 3 民办中学内控制度 4 民办中学预算管理实施细则 5 民办中学资金管理运行流程图 6 民办中学财务管理实施细则 6.1 概 述 6.2 财务组织管理 6.3 财务内部牵制管理 6.4 财务审批管理 6.5 财务监督管理 6.6 现金管理 6.7 银行存款管理 6.8 公务卡管理 6.9 印鉴和票据管理 6.10 收入管理 6.11 支出管理 6.12 流动负债的控制 7 民办中学零星物品采购实施细则 8 民办中学仪器、设备采购实施细则 9 民办中学资产管理实施细则 9.1 概述 9.2 资产分级管理机构和管理职责 9.3 固定资产管理 9.4 低值耐久品管理 9.5 易耗品管理 9.6 学校资产赔偿制度 9.7 学校资产的借用 9.8 学校资产清查盘点制度 9.9 受托国有资产处置管理办法 9.10 计算机管理制度 9.11 学校各级资产管理人员的移交 10 民办中学零星维修工程管理办法 11 民办中学应急维修工程处置办法 12 民办中学大型维修工程管理办法 13 民办中学基础建设项目管理实施细则 14 民办中学经济合同管理实施细则 15 民办中学关于执行“三重一大”制度的实施方案 16 民办中学关于行风建设工作制度 17 民办中学收费暂行规定 18 民办中学学费收缴管理暂行规定 19 附 则 民办中学内控机制建设 实 施 方 案 一、指导思想 按照改革创新、惩防并举、统筹推进、重在建设的要求，通过清理职权、优化流程、预防风险，努力形成制度确权、科学分权、公开亮权、实时监控的学校权力运行机制，为深入实施科研兴教战略，大力推进研究性教学，推动学校科学发展、和谐发展、持续发展提供坚强有力的政治保障。 二、工作目标 1.总体目标 增强风险防范意识，建立自我检视、主动防控、持续改进的廉政建设内生机制，最终实现从源头上预防腐败的目的。 2.具体目标 (1)达到“六个到位”：行政职权清理到位；风险源(点)查找到位；防范措施制定到位；防范责任落实到位；内控长效机制建立到位；行政效能提高到位。 (2)形成六种内控机制：目标控制(干部队伍不出事，违纪违法案件零发生)；横向控制(形成责任明确、管理科学、约束有力的岗位责任体系，对热点岗位和重要权力进行适度分解与制衡)；纵向控制(形成内部垂直监控体系)；流程控制(权力运行环节之间形成制约关系，对权力运行的高风险环节进行实时监控，形成有监控力的制度体系)；预警控制(定期进行警示教育，对行政风险进行事前预警)；审计控制(定期进行内部审计)。 三、工作内容和实施步骤 （一）建立内控机构，深入宣传发动。 1.建立内控机构。为内控机制建设提供组织保障。 2.深入开展宣传发动。以“每个党员干部都理解内控、熟悉内控、参与内控”为目标，深入开展内控机制建设宣传教育活动，大力宣传内控机制建设的重要意义。 3.制订内控机制建设实施方案。方案制订时认真吸纳“建言献策”活动中有价值的意见和建议；方案制订后，要广泛征求群众意见，不断完善方案。 （二）清理行政职权，优化权力运行流程。 1.清理行政职权，编制职权清单。 根据学校实际，行政职权清理的范围包括：(1)各项内部管理权，包括组织人事管理(干部选任、新教师招聘、教师调动、职称评定、评优评先等)，财务管理(公务接待、资金使用、工程建设等)，资产管理(物品采购、日常办公用品管理、固定资产管理等)，重要决策(政策制定、项目立项、资产处置、评估确认、行政奖惩等)；(2)其他依法实施的行政执法权和内部事务管理权。 2.优化权力运行流程，健全组织规则和程序制度。要以“合乎法度、简单明了、方便群众、便于监督”为基本原则，优化权力运行路径，提升内控效率。保证环节之间、人员之间互相制衡，让决策权、执法权和管理权处于缜密的内部制约与监控之下。 （三）坚持上下联动，排查行政风险 风险是指党员干部在行使权力、执行公务或日常生活中发生腐败行为的可能性。排查的具体要求： 1.逐岗位逐环节排查。要将风险排查工作落实到每个具体岗位、岗位的每项权力、权力运行的每个环节，拓展排查广度和深度，尽可能把隐患和问题想得严重一些，力求风险源(点)查找全面、细致、准确一些。在普遍排查的基础上，要突出重点岗位、重要权力项目、权力运行重点环节的风险排查。 2.明确查找办法。将自己找、群众帮、领导点和民主评等方式结合起来，组织全体党员干部和教职工参与查找风险，人人查出风险，人人制定防范措施。 具体来说，主要从三个方面入手：一是将目前已经发生违法违纪案件的环节