經營計劃管理程序.docVIP

1.目的：秉持公司經營理念與經營方針，掌握公司本身的利基及各項條件的數據而予以歸納分析，以因應市場環境需求而訂定年度/中、長期經營計劃，藉以提昇經營能力，強化企業整體體質及兢爭力，創造優越業績。 2.適用範圍：經營計劃係兼顧公司的整體考量及未來前瞻的策略，規劃涵蓋範圍含財務的規劃，公司營運方針與預測，工廠/設備計劃，品質/成本目標研究開發目標計劃、人員計劃，協力廠商評核資質，安全、衛生、教育訓練、內部品質稽核和績效評核方法與項目。 3.權責： 3.1資料提出：各權責單位最高主管； 3.2經營計劃擬定：總經理和營業部。 4.定義： 4.1年度計劃：每年11月著手規劃研定，元月10日前確立； 4.2中、長期計劃：以3年為期。期滿前3個月再研擬新計劃。並於每年2月、3月作檢討及局部性調整。 5.作業內容： 5.1經營計劃管理之流程圖(附件一)。 5.2自我評估： 5.2.1由專案室彙總各部門提供資料進行分析公司之經營能力：安全性、成長性、效益性、生產性； 5.2.2檢視產品別、客戶別營業額比重分析、成長性； 5.2.3檢視兢爭對手市場占有率之消長、價格差異； 5.2.4檢討以往實績作策略、預測、差異分析； 5.2.5檢討環境、市場之變動，掌握預測趨勢，就本身之利基尋求兢爭優勢之確保，並預防可能之劣勢。 5.3訂定經營目標、方針： 5.3.1目標方針之訂立由下而上，全員參與。主客觀條件的