企业年度经营计划报告.docVIP

制度名 企业年度经营计划 电子文件编码 页码 12-1 ××公司各事业部年度经营计划 第一部分 公司概况 1.组织结构 ××公司成立于1972年，主要从事体育运动产品的生产、销售与服务，1999年总销售额达5.4亿元，公司按“利润中心”的原则进行组织，下设各事业部。 2.经营方针 该公司的经营方针是： (1)本公司是制造名牌运动用品的公司，必须担负引导潮流的任务。 (2)本公司要增进顾客的利益及为顾客服务。 (3)本公司要充分为员工着想，关心每个人的成长，按能力支付高额工资。 (4)本公司要通过为顾客服务与增进员工的福利，以求公司的成长，进而获得本行业的领导地位。 3.事业部经营计划制订程序 (1)准备 通常在每年9月中旬，根据该年的实绩与预测，提出次年度的展望，由各部门经理向总经理提出报告。 (2)指示方针 总经理根据该项展望，于每年10月指示次年度的方针。 ①拟定方案 由各部主管以上管理人员共同拟定方案(11月中旬)。 由总务部综合整理。 ②审议、调整 11月中旬，由各部主管以上管理人员负责审议、调整。 签发人 责任人签名 制度名 企业年度经营计划 电子文件编码 GLWA005 页码 12-2 ③决定 总经理经过半个月的充分研究后，于11月底作出决定。 (3)各事业部主管负责制订事业部经营计划。在制订计划时，必须再一次了解公司拟定的“长期综合经营计划”以及“长期销售计划”(见下表)。 签发人 责任人签名 制度名 企业年度经营计划 电子文件编码 GLWA005 页码 12-3 长期综合经营计划 (单位：万元) 项目 年度 部 门 人员 年度销售额 销售增加率 年度纯利益 纯利益增加率 资本结构 销售额 总资本 自有资本 总资本 纯利益 总资本 工资 每人的销售额 每人的销售增加率 每人的纯利益 每人纯利益增加率 总资本 他人资本 自有资本 总资总额 每人一年工资 每人的工资增加率 2000年 制鞋事业部 32 19441 % % % % % 运动套装事业部 13 6007 防护用品事业部 13 6019 网球拍事业部 9 20369 总务部 20 合计 51836 2001年 制鞋事业部 运动套装事业部 防护用品事业部 网球拍事业部 总务部 合计 备考 签发人 责任人签名 制度名 企业年度经营计划 电子文件编码 GLWA005 页码 12-4 第二部分 财务部方针与计划 1.长期展望 (1)就整个公司的结构而言，各事业部均已明显地呈现出分离而独立的形态，如何彻底实施利润中心制是公司的长期目标。 (2)为达到这一目标，财务部应及时提供资料与意见，以便监督指导事业部的工作。 2.2002年度的工作总结 病假或辞职会计人员不断增加。新员工工作不熟练，但未有重大事故。 3.2003年度的方针 (1)各事业部的独立计算及其资料，必须迅速正确。 (2)做好职务等级制度、住宅补贴制度、货款发放制度和其他福利制度的制定工作。 (3)流动比率达100%以上，速动比率达200%以上。 第三部分 研究发展部方针与计划 1.长期展望 (1)从整个公司状态来看，研究与开发已进入系统展开的阶段。因此要不断招聘优秀人才，增加研究开发力量。 (2)设计室主任必须做好指挥调度和检查工作情况的工作。 2.2000年度的工作总结 (1)人员虽然增加，但与业务的联系不够紧密。希望能加强主营产品的开发工作。 (2)召开市场部与设计室之间的协调会。 3.2003年度的方针 扩大设计室每个员工的工作内容。其方法就是使每人做不同工作，即提供课题，令其整理出有益于业务的想法，然后在定期召开研究会中进行讨论。 签发人 责任人签名 制度名 企业年度经营计划 电子文件编码 GLWA005 页码 12-5 第四部分 网球拍事业部方针与计划 1.长期展望 (1)随着社区网球场的普遍设立，球拍市场已不再限于青少年阶层。根据本公司去年的市场调查，网球训练班的报名人数，女性和男性都分别增加30～35%。 (2)过去三年中网球俱乐部新增54家，85%财务状况都令人满意。预计未来五年中，每年增长15～20%。 2.2003年度的方针 (1)3月份主办一项社区网球邀请赛，5、7月份分别赞助公务人员与“青商杯”两项比赛。 (2)试评估取消羽毛球拍生产线的打算，以投入开发网球拍系列。 (3)组织与作业状况(见下图)。 签发人 责任人签名 制度名 企业年度经营计划 电子文件编码 GLWA005 页码 12-6 专卖店 一般门市部 其他 观念与计划 须了解经营方针。 .依照经营方针作计划。 (1)研讨各店的性质、制订计划。 (2)制订推销活动与交货活动的研究计划。 1.须了解经营方针。2.依