非寿险第十三讲.pptVIP

第五节 理赔费用准备金的计提 理赔费用准备金的含义 理赔费用是指尚未结案的赔案可能发生的费用而提取的准备金。 直接理赔费用（ALAE）：直接发生于具体赔案的专家费、律师费、损失检验费而直接提取的费用。 间接理赔费用（ULAE）：非直接发生于具体赔案的费用。 如何区分ALAE和ULAE 是否与单个索赔有关 直接理赔费用准备金的计提 假设： ALAE与赔付额的比是平稳的 方法： 将各赔案的累积ALAE支出与累积赔付额相比较，分析它们间的比率关系和进展模式。 步骤: (1)利用流量三角形计算最终赔付额 (2)计算各年累积 ALAE与各年累积赔付额的比率三角形 (3)利用链梯法得到ALAE最终比率 (4)预测最终ALAE＝最终赔付额×最终比率 (5)计算ALAE准备金 =最终ALAE-已付ALAE 例：已知某责任险的各年累积ALAE，各年累积赔付额，求ALAE准备金。 1、计算累积和最终赔付额 2、计算ALAE与赔付额的比率 3、计算比率进展因子 计算ALAE准备金 间接理赔费用的计提 ULAE包括 理赔员的费用, 办公室租金、设备折旧费。 内部分配法(internal allocation procedure) 将ULAE分配到各险种的每一笔业务中 内部分配过程通常估计每100元赔款需要的UALE费用率T。 内部分配应该反映产生费用的理赔行为，如已发生的理赔数、结案数、未结案数, 未结案的天数等等。精算师应该清楚分配情况和变化情况。 假设 每个赔案在立案时产生的ULAE的费用和整个理赔期产生的ULAE费用比是一个常数，设为a%, 其余的(1-a%)的ULAE费用在赔案的其余期间支付。 ULAE步骤 1、将总UALE除以总赔付额得到ULAE比率T 2、设定a％ 3、估计IBNR准备金 4、计算UALE准备金 例 已知某保险公司各日历年的UALE费用和总赔付额，IBNR准备金为$90million，个案准备金为$320million。假设40％的UALE是用来建立新的理赔案件，60％是用来支付未结案的案件，问公司应计提多少ULAE准备。 ULAE计算实例 注意上表的已付损失是包括新的理赔案件和尚未结案的理赔案件的已付损失，因此要分开考虑 假设40％的UALE是用来建立新的理赔案件，60％是用来支付未结案的案件，则UALE准备金为 准备金小结 * * IBNR*为IBNR准备金 Q*为已估计的个案准备金（case reserve） 1、计算每100元赔款的ULAE 13.60×总准备金是ULAE准备金吗？ 2、计算ULAE准备金 *