郑州商品交易所精对苯二甲酸交割细则.doc

郑州商品交易所精对苯二甲酸交割细则 （2006年12月1日郑州商品交易所第五届理事会审议通过，自2006年12月18日起实施） 第一章　总则 为保证郑州商品交易所（以下简称交易所）精对苯二甲酸（Purified Terephthalic Acid，以下统称PTA）期货交割业务顺利进行，规范实物交割行为，根据《郑州商品交易所交易规则》，制定本细则。 实物交割是指期货合约到期时，按照交易所的规则和程序，交易双方通过该期货合约所载商品所有权的转移，了结到期未平仓合约的过程。 实物交割包括标准仓单交割和期货转现货。 投资者的实物交割应当委托会员办理，并以会员名义在交易所进行,交割结果由投资者承担。 不能交付或接收增值税专用发票的投资者不允许交割。 PTA期货实行集中交割，采用三日交割法。 交易所PTA交割业务按本细则规定进行，交易所、会员、投资者、指定质检机构及指定PTA交割仓库（以下简称交割仓库）应当遵守本细则。 第二章 标准仓单交割 自进入交割月第一个交易日起，会员应当将不允许交割的投资者在交割月份的持仓予以平仓，未实现平仓的持仓被配对的，交易所对其处以合约价值（按交割结算价计算）10%的违约金，违约金支付给对方，终止交割；买卖双方均属上述情况的，交易所按本条规定比例核算的金额对双方进行处罚，终止交割。 最后交易日（即配对日）闭市后，同一会员同一交易编码的投资者所持有的该交割月买卖持仓相对应部分由计算机自动平仓，平仓价按当日结算价计算。其他未平仓合约，一律视为交割合约，由计算机按数量取整、最少配对数原则予以配对。 交割关系一经确定，买卖双方不得擅自调整或变更。 最后交易日后的第一个交易日（即通知日），买卖双方通过交易所的会员服务系统确认《交割通知单》。会员未收到《交割通知单》或对《交割通知单》有异议的，应在通知日下午5时之前以书面形式通知交易所；规定时间内没有提出异议的，视为对《交割通知单》的认可。 最后交易日后的第二个交易日（即交割日）上午9时之前，买方会员应当将尚欠货款划入交易所帐户，卖方会员应当将《标准仓单持有凭证》交到交易所结算部。买卖双方应当在规定时间到交易所结算部办理具体交割及结算手续，同时，买方会员把投资者名称和税务登记证号等事项提供给卖方会员。 交易所收取买方会员全额货款后，于交割日将全额货款的80%划转给卖方会员，同时将卖方会员的仓单交付买方会员。余款在买方会员确认收到卖方会员转交的增值税专用发票时结清。对发票的传递、余款的结算，会员均应当盖章和签字确认。 交割结算价是期货合约交割月第一个交易日起至最后交易日所有结算价格的加权平均价。 增值税专用发票的流转过程为：交割卖方投资者给对应的买方投资者开具增值税专用发票，投资者应当以自己的名义开具或接收增值税专用发票。增值税专用发票由双方会员转交、领取并协助核实。自交割日（不含该日）起七个交易日内，卖方会员应当向买方会员提供增值税专用发票。迟交增值税专用发票一至十日（公历日）的，卖方会员应当每天支付货款金额0.5‰的滞纳金；超过十日（公历日）仍未提交增值税专用发票的，视为不交，卖方会员应当支付货款金额17%的违约补偿金。滞纳金或违约补偿金从货款余额中扣除，补给买方会员，剩余部分退还卖方会员。因买方会员提供资料有误致使发票作废的，买方会员责任自负；买方会员提供资料延迟的，卖方会员提供发票时间可以顺延；自交割日（不含该日）起超过七个交易日，买方会员仍未提供有关资料的，交易所划转剩余20%货款至卖方会员，后果由买方会员自负。 第三章 期货转现货 期货转现货（以下简称期转现）是指持有同一交割月份合约的买卖双方之间达成现货买卖协议后，变期货部位为现货部位的交易。 达成期转现协议的双方共同向交易所提出申请，获得交易所批准后，分别将各自持仓按双方达成的平仓价格由交易所代为平仓（现货的买方在期货市场应当持有多头部位，现货的卖方在期货市场应当持有空头部位）。同时双方按达成的现货买卖协议进行与期货合约标的物种类相同、数量相当的现货交换。 期转现流程： （一）期货合约自上市之日起到该合约最后交易日期间，均可进行期转现。 （二）买卖双方可以通过交易所会员服务系统发布期转现意向。持有同一交割月份合约的买卖双方达成协议并按规定填写《期货转现货协议（审批）表》后，在每个交易日的下午2时之前到交易所结算部办理期转现审批手续。 （三）交易所批准后，期转现的买卖双方持有的期货持仓，由交易所在审批日的下午3时之后，按买卖双方达成的平仓价格平仓。买卖双方达成的平仓价格应当在审批日合约价格限制的范围内。 （四）用标准仓单进行期转现，可由交易所进行货款划转。 买方填报《期货转现货协议（审批）表》前应当有20%以上的货款，货款不足的不予批准或办理。