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一般纳税人增值税报税处理 一、开始使用本系统 a、系统登录 ——双击“企业电子报税管理系统”图标——输入正确口令——“确认” b、系统注册 ——“系统维护管理”——“系统注册”——输入纳税登记后，企业名称和合法的注册序列号——“确认” c、企业基本资料录入 ——“基础资料管理”——“公司资料设置”——“修改企业信息”——“保存” d、系统配置 e、设置常用税目 ——“基础资料管理”——“常用税目设置” 备注、开票系统中有商品税目不正确的，要进行调整： 点击“基础资料管理”——“开票系统税目初始化”——选择开票日期——已开发票税目调整——全选——修改——双击——确认——更新 f、纳税申报初始化 ——“纳税申报资料”——“纳税申报初始化”——“开始”——“选择初始化月份”——“录入初始化数据”——“保存”——“审核” 备注：没有完税的情况下，可以按“复查”按钮进行修改。 二、日常发票和凭证的处理 1、开票资料导入 （1）航天windows大容量开票系统 （2）粤税DOS开票系统 （3）航天DOS开票系统 2、航天windows版开票系统数据录入 ——“销项发票管理”——“航天windows版开票数据录入” 3、进项数据管理 （1）进项发票的读入 a、手工录入 点击“进项发票管理”——“防伪税控进项专用发票管理”——按“新增”按钮，录入进项发票内容。（界面上带红色的的框是必须输入的）——“选择发票的属性”——“保存”发票——“审核” b、生成待认证进项专用发票数据 点击“进项发票管理”——“待认证进项发票导出”——“选择发票录入日期”——“列出未认证发票”——“确认文件类型”——“写入路径”——“装订” c、导入电子数据认证结果 点击“进项发票管理”——“电子数据认证结果导入”——“确定读入文件类型”——“选择读入的文件”——“保存” 三、税务凭证管理 1、退税凭证管理 点击“税务凭证管理”——“退税凭证管理”——按“新增” 2、纳税申报调整 点击“税务凭证管理”——“纳税申报调整单”——按“新增”——“保存”——“审核” 3、纳税申报报表（自动生成） （一）生成申报表 a、生成纳税申报表附表五（当期收到的进项发票的分类统计和销项发票按税目汇总统计报表） ——点击“纳税申报资料”——“增值税……（表五）”——“新增”——“保存”——“审核”——“打印” b、生成纳税申报表附表一（是本企业本月的销售项目的统计信息，各种类型的销售项目的分类统计汇总） c、生成纳税申报表附表二（进项） d、生成纳税申报表附表三（本期申报抵扣的已认证的增值税专用发票的明细列表） e、生成纳税申报表附表四（本期开具的防伪税控增值税专用发票的明细列表） f、生成纳税申报表附表六（本企业申报抵扣的防伪税控增值税专用发票外的其他抵扣项目的明细列表） g、生成纳税申报主表 生成纳税申报主表，其中的部分数量是系统自动生成，部分是人工录入，输入框为白色部分可以入输入。通常填30栏的“本期缴纳上期应……”这一项（用上期32栏的数据填到本期30栏上即可）。 h、生成成品油报表（一般企业不需要做） i、生成资料负债表（输入期末数） j、生成损益表（输入本月数） k、填写申报情况说明（（通常可以做空表） （以上b项—K项的处理办法跟a项附表五的一样） 4、生成报税盘和完税 在申报数据在税局报税通过后，则本期纳税申报工作已经完成，可以按“完税”按钮来结束本期的申报，以继续下一期的申报。已完税时，如发现本期数据有错误，可通过“撤消申报”来重做本期申报表 ——纳税申报资料——申报主局面——选择申报税月份——点击“生成申报盘”——“保存”在软/U盘。 其他需记事项 1、抄税必须在次月10号前；认证进项发票必须在当月31日前；报税必须在次月10日完成。 标签 进项 发票 申报表 纳税 增值税 | 编辑标签 标签 进项 发票 申报表 纳税 增值税 发表 取消 字体：大▼ 小 中 大 更多▼ 设置置顶 权限设置 推荐日志 转为私密日志 删除 编辑 分享 复制地址 日志地址: 请用Ctrl+C复制后贴给好友。 签名档修改 发表 取消 2 转载/分享原文被转载了2次 查看 原文被分享了0次 查看 上一篇：小规模纳税人和一... 下一篇：一般纳税人月末报... |返回日志列表 评论隐藏评论签名 全选删除取消批量删除批量删除 还没有人发表评论 来坐第一个沙发 提示腾讯公司温馨提示：当前已出现通过网络、电话和短信等途径假冒中奖网站、“400”“0898”开头电话、宣称低价购物、购房退税等手段诈骗，请您提高警惕，慎防遭骗。识别更多网络骗术，请点击：腾讯反骗术帮助中心。 发表评论系统正在进行升级维护中,暂不支持日志评论,敬请谅解! 表情礼物 | 更多功能高级评论编辑器暂时无法加