北京北斗星通导航技术股份有限公司关联交易制度（2008 年3 月）.pdf

北京北斗星通导航技术股份有限公司 关联交易制度 （2008 年3 月） 第一章 总则 第一条 为规范北京北斗星通导航技术股份有限公司（以下简称“公司”或“本 公司”）关联交易的决策管理和信息披露等事项，确保公司的关联交易行为不损 害本公司和非关联股东的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民 共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板 投资者权益保护指引》及其他有关法律、法规、规范性文件和本公司章程的规定， 结合公司实际，制定本办法。 第二条 公司关联交易的决策管理、信息披露等事项，应当遵守本办法。 第三条 公司处理关联交易事项应当遵循下列原则： （一）诚实信用的原则； （二）公开、公平、公正的原则； （三）依据客观标准判断的原则； （四）实质重于形式的原则。 第二章 关联人和关联关系 第四条 公司的关联人包括关联自然人和关联法人。 第五条 有下列情形之一的自然人，为公司的关联自然人： （一）直接或间接持有公司5% 以上股份的自然人； （二）本公司的董事、监事及高级管理人员； （三）第六条第（一）项所列法人的董事、监事及高级管理人员； （四）本条第（一）、（二）项所述人士的关系密切的家庭成员，包括配偶、父 母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、年满 18 周岁的子女及其配偶、配偶的兄 弟姐妹和子女配偶的父母； （五）中国证监会、深圳证券交易所或本公司根据实质重于形式的原则认定的 其他与公司有特殊关系，可能导致公司对其利益倾斜的自然人。 第六条 有下列情形之一的法人，为公司的关联法人： （一）直接或者间接地控制公司的法人； （二）由前述法人直接或者间接控制的除本公司及其控股子公司以外的法人； （三）由第七条所列的关联自然人直接或者间接控制的，或担任董事、高级管 理人员的，除本公司及其控股子公司以外的法人； （四）持有公司5% 以上股份的法人； （五）中国证监会、深圳证券交易所或本公司根据实质重于形式的原则认定 第七条 具有以下情形之一的法人或者自然人，视同为公司的关联人： （一）因与公司或其关联人签署协议或者作出安排，在协议或者安排生效后，或 在未来 12 个月内，具有第五条或者第六条规定情形之一的； （二）过去 12 个月内，曾经具有第五条或者第六条规定情形之一的。 第八条 公司与关联人的关联关系的判断或者确认，应当根据关联人对公司进行 控制或者影响的具体方式、途径、程度等有关事项来进行。 第三章 关联交易及其价格 第九条 公司的关联交易，是指公司或其控股子公司与公司的关联人之间发生的 转移资源或者义务的事项，包括以下交易： （一）购买或者出售资产； （二）购买原材料、燃料、动力； （三）销售产品、商品； （四）提供或者接受劳务； （五）委托或者受托销售； （六）关联双方共同投资； （七）对外投资、委托理财、委托贷款等； （八）提供财务资助； （九）提供担保； （十）租入或者租出资产； （十一）签订管理方面的合同（含委托经营、受托经营等）； （十二）赠与或者受赠资产； （十三）债权或债务重组； （十四）研究与开发项目的转移； （十五）签订许可协议； （十六）其他通过约定可能造成资源或者义务转移的事项。 第十条 关联交易活动应当遵循公开、公平、公正的商业原则。公司应当采取有 效措施防止关联人以垄断采购和销售业务渠道等方式干预公司的经营，损害公司 的利益。 公司与关联人的关联交易应当签订书面协议，协议的内容应当明确、 具体。 第十一条 关联交易价格是指公司与关联人之间发生的关联交易所涉及的商品、 劳务、资产等的交易价格。 关联交易的价格或者取费原则应根据市场条件公平 合理的确定，任何一方不得利用自己的优势或垄断地位强迫对方接受不合理的条 件。 关联交易的定价依据国家政策和市场行情，关联交易双方根据交易事项的 具体情况确定定价方法，并在相关的关联交易协议中予以明确。 第十二条 关联交易价款的管理，应当遵循以下原则： （一）交易双方依据关联交易协议中约定的支付方式和支付时间付款； （二）公