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新希望六和股份有限公司 关于对新希望财务有限公司的风险持续评估报告 按照深交所《信息披露业务备忘录第37 号—涉及财务公司关联存贷 款等金融业务的信息披露》的要求，通过查验新希望财务有限公司（以 下简称“财务公司”） 《金融许可证》、《企业法人营业执照》等证件 资料，取得并审阅了财务公司包括资产负债表、损益表、现金流量表等 在内的定期财务报告，新希望六和股份有限公司（以下简称“本公司”） 对财务公司的经营资质、业务和风险状况进行了评估，具体情况报告如 下： 一、财务公司基本情况 新希望财务有限公司是经中国银行业监督管理委员会银监复 [2010]626号文件批准成立的非银行金融机构，金融许可证机构编码： L0121H251010001；企业法人营业执照注册号：510109000160305；法定 代表人：曾勇；注册地址：四川省成都市高新南区天府大道中段新希望 国际大厦A 座26 层。财务公司注册资本为50,000 万元人民币，其中： 新希望集团有限公司出资21,000 万元人民币，占比42%；新希望六和股 份有限公司出资17,000 万元人民币，占比34%；南方希望实业有限公司 出资4,500 万元人民币，占比9%；新希望化工投资有限公司出资4,500 万元人民币，占比9%；山东新希望六和集团有限公司出资3,000 万元人 民币，占比6%。财务公司经营范围：①对成员单位办理财务和融资顾问、 信用鉴证及相关的咨询、代理业务；②协助成员单位实现交易款项的收 付；③对成员单位提供担保；④办理成员单位之间的委托贷款；⑤对成 - 1 - 员单位办理票据承兑与贴现；⑥办理成员单位之间的内部转账结算及相 应的结算、清算方案设计；⑦吸收成员单位的存款；⑧对成员单位办理 贷款及融资租赁；⑨从事同业拆借。 二、财务公司内部控制的基本情况 （一）控制环境 财务公司已按照《新希望财务有限公司章程》的规定建立了股东大 会、董事会和监事会，并对董事会和董事、监事、高级管理人员在内部 控制中的责任进行了明确规定。公司法人治理结构健全，管理运作规范， 建立了分工合理、责任明确、报告关系清晰的组织结构，为风险管理的 有效性提供了必要的前提条件。 组织架构图如下： （二）风险的识别与评估 - 2 - 财务公司制定了一系列的内部控制制度及各项业务的管理办法和操 作规程，建立了内部稽核部门，对公司的业务活动进行监督和稽核。财 务公司根据各项业务的不同特点制定了各自不同的风险控制制度、操作 流程和风险防范措施等，各部门责任分离、相互监督，对各种风险进行 预测、评估和控制。 （三）控制活动 1、授信业务和贷款业务控制情况 财务公司要求业务发展部采取企业信用评级的办法来防范信用风 险，同时要求在对企业进行信用评级时，要关注企业经营净现金流情况， 把企业业绩作为衡量的主要指标，对违约、资不抵债等行为实行一票否 决，从而将财务公司对企业的授信和贷款业务控制在合理、风险可控范 围内。 财务公司严格执行审贷分离制度。信贷审查委员负责对综合授信、 贴现、贷款、签发商票、融资租赁等业务的审查，委员会审议表决遵循 集体审议、须发表明确意见及多数同意通过的原则，全部意见均记录存 档。 财务公司建立了授信风险责任制，明确规定各个部门、岗位的风险 责任。调查人员承担调查失误和评估失准的责任；审查和审批人员承担 审查、审批失误的责任，并对本人签署的意见负责；贷后管理人员承担 检查失误、清收不力的责任；放款操作人员对操作性风险负责；经营管 理层对重大贷款损失承担相应的责任。 - 3 - 财务公司建立了客户信用评级体系，全面和集中掌握客户的资信水 平、经营财务状况、偿债能力等信息，对客户进行分类管理，对资不抵 债的客户实施授信禁入。 财务公司建立了统一的信贷业务流程和操作规范，规定了贷前调查、 贷时审查、贷后检查各个环节的工作标准和操作要求：贷前调查做到实 地查看，如实报告授信调查所掌握的情况，不回避风险点，不因任何人 的主观意志而改变调查结论；贷时审查做到独立审贷，客观、公正，充 分、准确地提示业务风险，提出降低风险的对策；贷后