东港股份：内部控制专项报告.pdfVIP

中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙） RSM China Certified Public Accountants 电话：+86(10 地址：北京市西城区金融大街35 号国际企 Add:8-9 /F Block A Corporation Bldg.No.35 Finance Tel ：+86(10 业大厦A 座8-9 层 Street Xicheng District Beijing PRC 传真：+86(10 邮政编码：100033 Post Code:100033 Fax：+86(10 内部控制专项报告 中瑞岳华专审字[2012]第0238 号 东港安全印刷股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了东港安全印刷股份有限公司（以下简称“贵公司”） 及其子公司（统称“贵集团”） 2011 年 12 月 31 日的合并及公司的资产负债 表，2011 年度的合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的 所有者权益变动表以及财务报表附注，并于2012 年 2 月28 日出具了标准无保留 意见的审计报告。我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意 见。在审计过程中，我们研究和评价了贵公司与上述财务报表编制相关的内部控 制，以确定我们实施财务报表审计的审计程序的性质、时间和范围。建立健全内 部控制制度是贵公司管理层的责任。我们的研究和评价是依据 《中国注册会计师 审计准则》，并结合财务报表审计目的而进行的，其目的是对上述财务报表整体 发表审计意见，而不是对内部控制的专门审核，并不是专为发现内部控制缺陷、 欺诈及舞弊而进行的。作为我们为了对上述财务报表整体发表审计意见之目的而 实施的审计程序的一部分，在研究和评价过程中，我们结合贵公司的实际情况， 实施了包括询问、检查、观察及抽查测试等我们认为必要的研究和评价程序。 由于任何内部控制均具有固有限制，存在由于错误或舞弊导致错报发生和未 被发现的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低 对控制政策、程序遵循的程度，因此，于2011 年 12 月31 日有效的内部控制,并 不保证在未来也必然有效，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有 一定的风险。 我们阅读了由贵公司编写并后附的《2011 年度内部控制的自我评价报告》。 基于作为我们为了对上述财务报表整体发表审计意见之目的而实施的审计程序的 一部分而对该说明中所述的与贵公司上述财务报表编制相关的内部控制的研究和 评价，我们未发现贵公司编写的《2011 年度内部控制的自我评价报告》中所述的 与财务报表编制相关的内部控制的相关情况与我们对贵公司就上述财务报表的审 计发现存在重大的不一致。 1 本报告仅为针对东港安全印刷股份有限公司 2011 年度审计之目的而出具， 不得用作任何其他用途。 中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 张富根 中国〃北京 中国注册会计师： 崔 迎 2012 年2 月28 日 2 东港安全印刷股份有限公司 2011 年度内部控制的自我评价报告 一、公司的基本情况 东港安全印刷股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是由香港喜 多来集团有限公司、浪潮电子信息产业股份有限公司、北京中嘉华信息技术有限 公司、济南发展国有工业资产经营有限公司、英属维尔京群岛RICH RIVER INVESTMENTS LIMITED 等公司共