河南某房地产企业内部控制制度手册..pptVIP

河南***房地产有限公司 内部控制制度手册 流程图图标说明 第一章  法律法规与风险管理 一、经济合同管理 二、法律诉讼管理流程 三、法律应诉管理流程 第二章  计划考核及管理控制 一、各部门/项目公司制定部门/项目公司计划的控制 二、项目公司各部门制定部门计划的控制 三、部门/项目公司月度绩效考评的控制 第三章 财务管理控制 一、财务预算控制 第四章 固定资产管理 一、固定资产采购控制 二、资产验收及入账控制 三、固定资产盘点的控制 第六章 销售和应收账款 一、销售策略的控制 二、销售流程控制 三、销售审核的控制 第八章 产品研发与设计 一、产品设计流程 三、设计费付款流程 第九章 工程招标与预算 一、工程招标与预算编制流程 二、工程变更结算与财务决算流程 四、进度款付款流程 五、工程结算付款流程 六、质保期维护流程 七、质保金支付流程 第十一章  人力资源及行政管理 一、出差流程控制 二、印章管理流程 三、档案管理流程 四、培训管理流程 五、员工绩效考评的控制 六、员工转正、晋升以及离职流程 七、薪酬体系制定、调整流程 四、付款及入账的控制 付款节点 采购工程师 填付款申请单 经理 审核 财务部经理 审核 出纳开出支票 注销债务 会计入账 管理目标 1）付款符合公司的规章制度规定 2）付款依照合同规定的节点、金额和付款方式进行 3）保证入账的准确性 关键控制