外汇领域反洗钱初探研究.pdfVIP

外汇领域反洗钱初探▲ 外汇领域反洗钱初探 贾墨月 (首都经济贸易大学) 十届全国人大常委会第二十四次会议予2006年10月31日表决通过了《反洗钱法》，这就 为2007年上半年加入反洗钱国际组织金融特别工作组(下称FATF)迈出了坚实的一步。反洗 钱法律体系的建立，表明我国将全面展开反洗钱工作，并与国际合作跨境实施反洗钱监督管理， 严厉打击形形色色的洗钱犯罪活动。受此启发，拟谈谈对我国外汇领域反洗钱的粗浅看法。 一、我国外汇领域违法洗钱现状分析 有调查表明，近些年来随着我国经济发展与对外交往的扩大，经济活动日趋活跃，各类商 品、劳务交易资金收付日益频繁，同时贩毒、走私、黑社会、职务犯罪等基础犯罪增多，开始利用 金融系统隐瞒、转移其非法所得，新兴犯罪行为——洗钱活动——由此滋生蔓延，涉及的洗钱案 件数量、金额也在不断上升，牵涉的地区与行业范围不断扩大，洗钱活动的发展速度惊人。 国家外汇管理局出台的我国首份《中国外汇领域反洗钱报告》显示，2003年3月一12月间 全国各银行共报告大额和可疑外汇资金交易264．95万笔，交易金额累计为6617．92亿美元， 平均每月报告大额和可疑外汇资金交易26．5万笔、661．79亿美元。其中，可疑外汇资金交易 报告笔数为9．84万笔，报告金额44．9亿美元。这么多的可疑资金是从何处流入、又流向何处 呢?可疑交易跨境外汇资金来源地排名前四位的是中国香港、美国、中国台湾和日本；流向地的 前四位同样也是这四个国家和地区。其中，来自中国香港的可疑外汇资金超过6亿美元，流向 香港的可疑资金接近3亿美元。专家认为，香港在大额外汇的交易总量中独占鳌头并不奇怪， 因为香港一直定位于国际金融中心，与内地经贸有着千丝万缕的联系。而在正规外汇交易的背 后也不排除一些犯罪分子借助香港这个“中转站”，把个人资金转移到其他国家的非法外汇交 易。 近年来我国在外汇领域里违法洗钱活动呈上升趋势，从大额外汇可疑资金交易报告的数量 增多可知。(见图1) (1)大额资金交易报告统计 2005年，中国反洗钱监测分析中心共接收外汇大额资金数据935．26万笔。 2005年，全国银行类金融机构报送的外汇大额资金交易报告是上年的2．25倍。 从地点上看，主要集中在沿海和边界地区，其中广东、浙江为重点，两省的重点可疑交易信 息占全国总量的61．4％，特别是广东省尤其突出，占全国总量的40．5％。 国家外汇管理局共向公安机关移送涉嫌洗钱犯罪线索405个，涉及金额12．4亿美元。 我国国际收支统计中反映的“错误与遗漏”项下数额也值得分析。外汇储备增额减去经常 项目顺差和资本项目的顺差额即为“错误与遗漏”。如果“错误与遗漏”为正，那就意味着有更多 37 藏反洗钱国际学术研讨会论文集 ∞O 805．26 舳O 聪 印O 414．99 ∞O ■觋髓 圈 256．53 曩蕊 加O 圈 圈 圈 O 2004 2005 (年份) 图1 的国际热钱流人到了中国(当然剔除统计误差以外)。在2003年和2004年，错误与遗漏较前几 年大幅增加。如果错误与遗漏为负，那就意味着有更多的国际热钱流出了中国。对于该部分热 钱分析洗钱的可疑性也很大。这也是国际上计算“资本外逃”的普遍方式。“净误差与遗漏”项 目作为平衡项目，目的是轧平国际收支实际发生项目中统计不准的部分