我国商业银行操作风险计量方法实证分析精选.pdfVIP

金融监管 我国商业银行操作风险计量方法 实证分析* 杨 晔 何 焱 内容提要 世纪以来 世界范围内国际活跃商业银行操作风险事件频频发生 而且 ： 20 ， ， 带来的损失额往往比较巨大 本文以巴塞尔新协议的分类方法为基础 结合当前我国银行 。 ， 业务发展的实际情况 选取有代表性的先进银行 对操作风险计量方法进行实证分析 为 ， ， ， 我国商业银行选择操作风险计量方法提供参考 实证结果表明 我国商业银行可优先采用 ， ： 损失分布法进行操作风险计量 在确定使用损失分布法时可以考虑使用柯尔莫哥洛夫检验 ； 法检验样本符合何种分布 在确定符合何种分布时 可优先考虑是否符合广义帕累托分 ； ， 布 本文认为 我国银行应充分认识操作风险的危害性 增强防范意识 建立分工明确 。 ， ， ； 、 责任清晰的分工制度 重视数据的积累和整理工作 建立适当的操作风险监测指标 ； ； 。 关键词 操作风险计量 巴塞尔新资本协议 损失分布法 实证分析 ： 中图分类号： F831 文献标识码： A 世纪以来 世界范围内国际活跃商业银 理统计理念计算出自身操作风险损失的 从 ， ， 20 VaR 行操作风险事件频频发生 而且带来的损失额往 而把握操作风险 ， 。 Frachot ， Georges and Roncalli 往比较巨大 可能给银行带来毁灭性的打击 从 在 研究成果的基础上更 ， 。 （2001 ） Duncan Wilson 国内银行的情况来看 近年来不少操作风险的大 进一步 他们使用损失分布方法 来估计 。 ， （LDA） 案要案也不断发生 涉案金额较多 造成了恶劣 银行需为操作风险分配的资本 ， ， 。 ITWG （2003 ） 的社会影响 年 月 巴塞尔银行监管委 根据在实践中的总结 探讨了基于损失分布方法 。 2004 6 ， ， 员会正式