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实施预算管理流程优化先行先试 前后衔接有关事项 2017年11月 信息办 张银丹 用款计划有关事项 资金支付有关事项 政府采购管理有关事项 CONTENTS 目录 用款计划有关事项 资金支付有关事项 政府采购管理有关事项 CONTENTS 目录 1.1 执行系统中已批复未支付用款计划的处理 改造升级后的执行系统上线时，对上线前已批复未支付（含部分支付）用款计划的支付方式、剩余额度、内外网数据传递等事项做统一处理。 支付方式的处理：对原为直接支付和授权支付的用款计划，由系统统一变更为集中支付方式。 剩余额度的处理：对原为直接支付和财政代扣的，上线时系统按未支付的额度统一生成“财政集中支付额度到账通知书”，预算单位按照《预算管理流程优化先行先试后省级预算单位国库集中支付账务处理办法》有关规定，根据额度到账通知书记收入账，进行账务核算处理。 内外网数据传递处理：对原下达的指标类型为政府采购的用款计划，自动推送至采购系统；对原下达的指标类型为非政府采购的用款计划，单位确需进行政府采购的，由单位在执行系统中通过政府采购计划调整功能，自行变更为政府采购计划后推送至采购系统。 1.1执行系统中已批复未支付用款计划的处理 改造升级后的执行系统上线时，对上线前系统中的在途用款计划统一进行清理。已流转到预算执行局的在途用款计划，除转拨支出类型的全部删除恢复指标可用额度外，其他类型的预算执行局全部批复下达；未流转到预算执行局的在途用款计划，上线时统一进行删除处理，恢复为指标可用额度，单位按优化后流程重新申请。 1.2执行系统中在途用款计划的清理 用款计划有关事项 资金支付有关事项 政府采购管理有关事项 CONTENTS 目录 由于流程优化前后支付方式的确定由用款计划申报环节变到支付业务办理流程中的支付申请环节，导致系统支付业务办理流程中的支付申请环节发生了变化。上线时需对在途支付业务进行处理。 2.1执行系统中在途支付业务的清理 2.1执行系统中在途支付业务的清理 支付申请环节有无改变 公务卡类、财政代扣类 非公务卡授权支付、直接支付 不做清理 上线时系统清理 无 有 已流转至支付 申请后续环节 仍停留在支付 申请环节 不做清理 支付申请环节无改变的：在途的公务卡报销和财政代扣类业务，因流程优化前后的支付流程未发生改变，按原流程继续办理支付即可。 支付申请环节有改变的：在途未支付的非公务卡类授权支付和直接支付业务，由于流程优化后支付方式的确定改在支付申请环节，该类业务的处理办法为：若支付申请已生成，且预算单位支付经办人已送审的，支付业务仍按原流程继续办理；若支付申请已生成，但预算单位支付经办人未送审的，上线时系统将统一删除支付申请并恢复用款计划额度，按照优化后的流程重新办理。 2.1执行系统中在途支付业务的清理 对流程优化后在途未支付业务进行作废或删除操作的，以及流程优化前已申请的支付在优化后又发生退款的，系统将按照已批复未支付用款计划进行处理，恢复相关用款计划额度，并将支付方式变更为集中支付。 2.1执行系统中在途支付业务的清理 流程优化前后：财政直接支付入账通知书的记账功能发生变化，流程优化前，使用它记收入账和支出账，优化后，使用它记支出账。 对于流程优化前已申请的直接支付业务，执行系统在财政直接支付入账通知书的左上方位置，标注“请按优化前账务核算办法记账”字样。 对于流程优化后申请的直接支付业务，执行系统在财政直接支付入账通知书的左上方位置，标注“请按优化后账务核算办法记账”字样，提醒财务人员区别处理。 2.2财政直接支付入账通知书使用注意事项 用款计划有关事项 资金支付有关事项 政府采购管理有关事项 CONTENTS 目录 改造升级后的采购系统上线运行后，流程优化前已办理过政府采购实施计划的项目（含以前年度的），若项目资金来源需使用用款计划的，采购单位需在采购系统中的采购计划查询中查到该项目，关联项目所使用的用款计划，关联时填写申请使用用款计划的金额。 对于从未支付过的项目，视项目使用用款计划具体情况填写金额；对于已部分支付过且使用用款计划的项目，填写未支付部分的用款计划金额。 待关联过用款计划后，后续在采购系统中办理资金支付申请，支付申请信息由采购系统传递给执行系统。在执行系统中以授权支付方式办理资金支付，资金支付完成后执行系统将支付信息传递给采购系统。 3.1优化前已办理政府采购实施计划的项目注意事项 改造升级后的采购系统上线时，对采购系统中还未审批完成的政府采购计划进行清理，已流转至政府采购监督管理处审核的计划，由政府采购监督管理处继续审批直至完成；未流转至政府采购监督管理处的计划，由采购单位先自行进行作废处理，再按优化后流程重新办理。