冲销与反记账.docVIP

在会计处理中，经常出现冲销的问题，系统为我们提供了冲销和反记账的功能，来实现会计中的蓝冲和红冲的概念，一般蓝冲是禁止使用的，是为了不产生虚增（减）的情况，系统为我们提供了后台的配置功能：具体配置如下： IMG：财务会计-总账会计-业务往来-调整过账/冲销-允许负数记账 IMG：财务会计-总账会计-业务往来-调整过账/冲销-定义冲销原因  从以上设置可以看出，冲销原因只有只有两个地方需要设置： 反记账：避免虚增（减）。 替换pos.dt：冲销凭证记录到当前录入的期间。 根据以上配置，我们可以看出01和03、02和04功能是完全一样。只是文字及标识不同而已 举例说明如下： 首先，只打开2009.001的期间，我们做以下的凭证： 我们关注10020A009A科目，查询FS10N，得到以下结果 下面我们关闭2009.001期间，打开2009.002期间，进行冲销： 按以下屏幕参数冲销： 提示以下错误： 即：如果采用冲销原因03，则冲销凭证必须要计入到被冲销凭证的过账日期。并且要保证会计期间打开。 对于冲销代码04的情况： 打开2009.001期间，按以下屏幕参数冲销： 凭证被成功冲销： 即：采用冲销代码04的情况，可以将冲销凭证记录到任意打开的记账期间。 查看科目余额，发现，余额为0： 以上的冲销凭证是也记录到了2009.001期间，如果记录要2009.002期间的话，会出现以下的结果： 本来冲销凭证应该是记借方的134，但由于采用反记账的机制，被记到了贷方的-134，使得从科目1，2月来看的科目余额为0。但每月的科目余额还是不准确的，在应用中，可以根据我们的具体需求来考虑。 根据以上我们的讨论，我们可以自己来手工做冲销的，只需要在行项目上标志“反记账”即可。 Chunguangz-技术人员参考 1/5