从现金流量说起.PDF

! ! !#$%’ 的其他现金流入和流出量((( 资本 的筹集资本 的投资 以及对公 司所有者%即业主或股东的利润分配 ’ 现金流量的重要性 ：某公司 对于表 列 出的现金流入 和流 出量 !想必您 一 定相 当熟 )*) 现金流量汇总表 悉’因此 !在本书的开始部分 !我 只简单地对各项现金流量加 以 说明) 在第一组的现金流量 中!公司通过 向顾客销售产 品获得 +, 现金 ’虽然 !这是现金流入的最大来源 !本年度该金额达 万 毋庸置疑 !企业经理贷款人和投资者都十分关心一个企业 -)./ 的#现金流量$% ’现金 的流入和流 出就是每一个企业 美元 ’从销售收入 中获得现金流入量 的同时需要支付 费用 ’为 !#$%’( 的心脏跳动 !因此我们从现金流量说起 ’在本书里 !我们将用一 制造 向顾客出售的产品!公司支付 了 万美元 ’同时!公司 0110,- 个经营数年的公司作为例子 ’这个在市场上 已站稳脚跟 的公司 还有相当一部分现金用于营业费用债务 %所借款项利息 以及所 利润稳定 !同样重要 的是 !该公司一直有着 良好 的财务状况 ’它 得税 ’结果 !本年公司产生利润 的现金净流量为 万美元((( 010 有一个 良好的信用评定等级 !在竞争激烈 的情况下 !银行愿意 以 这是经理贷款人及投资者所关注的极为重要的数字 ’ 十分优惠的条件把钱借给它’如果公司需要更多的资金拓展业 在第二组现金流量 中!首先要注意 的是公司本年在各类 2, 务 !新的投资者将会很情愿地把新鲜资本注入该公司’这些确实 资产 中投资了 万美元 ’来 自产生利润 的现金流量为 万 03- 010 来之不易!这需要有 良好的管理来产生利润 !增加资本 !避免财务 美元 ’请注意 !公 司本年 向其所有者 %股 东派 发 了 4-万美 元 危机