某公司2015年实施会计电算化核算.DOC

上机考试资料及要求 （复习时如无上机操作条件的，请参照教材内容熟记每个步骤及具体要求） 某公司2016年实施会计电算化，现阶段先启用总账模块进行电算化核算。公司相关信息及会计资料如下： 基本资料 公司名称：康诚实业有限公司； 公司地址：佛山市汾河路1号； 公司为内资商贸企业； 公司行业性质为：2007年新会计准则； 公司法人代表：钱多多； 公司税号：12345678901234。 （二）会计核算信息 1、记账本位币为：人民币，无外币核算及汇兑业务； 2、公司客户、供应商分类核算，存货较单一核算上无需分类； 3、业务流程均按标准流程进行； 4、分类编码方案如下： 项目 是否分级 第1级 第2级 第3级 第4级 科目编码级次 是 4 2 客户分类编码级次 是 2 3 部门编码级次 是 2 3 地区分类编码级次 是 2 3 存货分类编码级次 无 4 2 货位编码级次 是 1 1 1 收发类别编码级次 是 1 1 结算方式编码级次 是 1 2 供应商分类编码级次 是 2 3 5、数据精度定义均为：小数点后两位数。 6、总账参数设置如下： 参数 选项 参数 选项 制单序时控制 是 现金流量项目必录 否 资金及往来赤字控制 是 出纳凭证必经出纳签字 否 支票控制 否 外币核算 无 允许修改作废他人凭证 否 部门、个人、项目排序方式 按编码排序 其他参数默认系统选项。 7、基础档案信息如下： （1）部门结构：编号01（企管部）、编号02（营销部）、编号03（财务部） （2）职员档案： 部门编号 部门 岗位 职员编号 姓名 类别 01 企管部 经理 001 钱多多 管理人员 员工 002 陈青青 员工 02 营销部 经理 003 孙旺旺 管理人员 员工 004 黄成成 员工 03 财务部 经理 005 张文 管理人员 会计 006 李武 员工 出纳员 007 王斌 员工 （3）客户分类及档案 客户分类编码 客户分类名称 01 重点客户 02 一般客户 客户编号 客户名称 客户简称 所属分类码 税号 开户行 帐号 001 广州科技贸易有限公司 广州科贸 01 002 佛山电子实业有限公司 佛山电子 02 （4）供应商分类及档案 供应商分类编码 供应商分类名称 01 A产品供应商 02 B产品供应商 客户编号 供应商名称 供应商简称 所属分类码 税号 开户行 帐号 001 深圳制造有限公司 深圳制造 01 002 珠海实业有限公司 珠海实业 02 （5）会计科目表及期初余额表如下： 编码 科目名称 借方 贷方 辅助核算 1001 库存现金 2000 日记账 1002 银行存款 60000 日记账/银行账 1122 应收帐款 20000 客户往来/无受控系统 1405 库存商品 50000 140501 A商品 10000 140502 B商品 20000 1601 固定资产 60000 1602 累计折旧 20000 2202 应付账款 30000 供应商往来/无受控系统 2211 应付职工薪酬 10000 2221 应交税费 2000 4001 实收资本 120000 4103 本年利润 4104 利润分配 10000 6001 主营业务收入 6301 营业外收入 6401 主营业务成本 6402 其他业务成本 6403 营业税金及附加 6601 销售费用 6602 管理费用 6603 财务费用 6711 营业外支出 6801 所得税费 合计 192000 192000 （6）往来余额资料（注：要求应收账款、应付账款设置往来辅助核算）。 A、客户往来 科目 日期 凭证号 客户 摘要 方向 金额 应收账款 2015-12-20 转-20 广州科贸 销售货款 借 12000 应收账款 2015-12-25 转-24 佛山电子 销售货款 借 8000 B、供应商往来 科目 日期 凭证号 供应商 摘要 方向 金额 应付账款 2015-12-10 转-10 深圳制造 采购货款 贷 20000 应付账款 2015-12-15 转-14 珠海实业 采购货款 贷 10000 要求（上机操作） 一、用系统计管理员身份（admin）设立操作员及设置相应权限（密码统一为123）如下：（10分） 1、编号A01、张文（账套主管）； 2、编号A02、李武（总账会计）； 3、编号A01