某水泥有限公司成本会计岗位操作流程.doc

武安市新峰水泥有限责任公司 ERP岗位操作手册 部门 财务科 岗位 成本会计 登陆帐套 双击U8图标或点击【开始】→【程序】 →【用友ERP-U872】 →【企业应用平台】进入登陆界面（图一） 图一 选择【操作员】→【输入密码】→【选择帐套】→【操作日期】，点击“确定”进入用友ERP-U8应用界面（图二） . 图二 成本结转 1、在应用界面（图二）左排的业务列表中点击打开【供应链】→【存货核算】→【业务核算】→【结算成本处理】，弹出暂估处理查询对话框（图三）： 图三 点“全选”→“确定”，出现待处理结算单列表（图四）： 图四 点击左上角“全选”→“暂估”，即可完成结算成本工作。 2、采购入库单记帐：点击【存货核算】→【业务核算】→【正常单据记帐】，弹出过滤条件选择对话框（图五）： 图五 选择单据类型“采购入库单”，点“过滤”，打开单据记账列表（图六）： 图六 单击“全选”→“记帐”如下，即可完成所有入库单据记账工作。 3、辅料出库单据记帐：单击图六左上角操作的“查询”按钮，弹出过滤对话框（图五），选择单据类型“材料出库单”，收发类别选择“水泥辅料领用”和“熟料辅料领用”，点“过滤”，打开单据列表界面（图六），单击“全选”→“记帐”。完成所有辅料出库单记账工作。 4、生料原料出库单据记帐：点击“查询”按钮，出现过滤条件选择界面（图五），选择单据类型“材料出库单”，收发类别“生料原料领用”，点“过滤”，出现单据列表界面（图六），单击“全选”→“记帐”，完成生料原料出库单记账工作。 5、在存货核算模块中，单击【财务核算】→【生成凭证】， 图七 选择凭证类别“转账凭证”，然后点击左上角的“选择”弹出图八 图八 单击“全消“，然后选择采购入库单（暂估记账）和采购入库单（报销记账），单击“确定”，进入未生成凭证单据一览表（图九）： 图九 单击“全选” →“确定”，打开待处理凭证列表（图十） 图十 点击“生成”或“合成”（“合成”生成的是多借多贷凭证,视情况用），即可生成凭证（图十一），点击“保存”，采购入库单生成凭证工作完成。生成凭证： 借：原材料 贷：应付账款-暂估应付款 和 借“原材料 贷:材料采购 图十一 6、红字/蓝字回冲单（报销）生成凭证，单击“选择”，弹出查询条件对话框（图八），然后选中：红字回冲单和蓝字回冲单（报销）两项，点击“确定”，其余步骤同上，即可生成红字回冲单凭证。 7、辅料出库单生成凭证，单击“选择”，弹出查询条件对话框（图八），然后选中：材料出库单，收发类别选择：熟料辅料领用/水泥辅料领用，点击“确定”，其余步骤同5，即可生成辅料出库凭证： 借：制造费用 贷：原材料辅料 8、生料原料出库单生凭证，单击“选择”弹出图八，选择：材料出库单，收发类别：生料原料领用，其余步骤同5，即可生成凭证： 借：生产成本-生料-片石 贷：原材料-片石 9、转账生成汇总生料生产成本凭证：先把生成的所有凭证审核、记账后，点击【总账】→【期末】→【转账生成】打开转账生成对话框（图十二）： 图十二 在自定义转账列表中选择“汇总生料生产成本”，点“确定”，生成汇总凭证（图十三），点“保存”即可。 图十三 10、生料产成品成本分配：点击【存货核算】→【业务核算】→【产成品成本分配】，打开工作界面（图十四） 图十四 点击“查询”，打开查询对话框，存货分类选择：生料，点击“确定”， 进入产成品成本分配表（图十五），输入生料成本金额，点击“分配”。 图十五 11、生料入库单记帐：点击【存货核算】→【业务核算】→【正常单据记帐】，弹出过滤条件选择对话框（图五），单据类型：产成品入库单，存货名称：生料。点“过滤”，打开单据列表界面（图六），单击“全选”→“记帐”。完成生料入库单记帐工作。 12、熟料原料出库单记帐：点击【存货核算】→【业务核算】→【正常单据记帐】，弹出过滤条件选择对话框（图五），单据类型：材料出库单，收发类别：熟料原料领用。点“过滤”，打开单据列表界面（图六），单击“全选”→“记帐”。 熟料原料出库单记帐工作。 13、生料入库单生成凭证，单击【存货核算】→【财务核算】→【生成凭证】单击“选择”，弹出查询条件对话框（图八），然后选中：产成品入库单，存货选择：生料，点击“确定”。其余步骤同5，即可生成凭证 借：半成