摊薄即期回报情况及公司采取措施的核查意见.pdfVIP

广州证券股份有限公司关于智度投资股份有限公司重大资产重组 摊薄即期回报情况及公司采取措施的核查意见 智度投资股份有限公司 （以下简称“公司”）拟将其持有的深圳市思达仪表 有限公司（以下简称“思达仪表”）100%股权转让给深圳市思达高科投资有限公 司（以下简称“思达投资”），思达投资支付144,151,488.12 元现金作为对价收购 上述资产（以下简称“本次交易”）。根据 《国务院关于进一步促进资本市场健康 发展的若干意见》（国发[2014]17 号）、《国务院办公厅关于进一步加强资本市场 中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110 号）和《关于首发及再 融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告[2015]31 号）等法律、法规、规范性文件的要求，广州证券股份有限公司作为智度投资股 份有限公司本次交易的独立财务顾问，就本次重大资产重组对公司即期回报摊薄 的影响及填补回报的措施进行了核查，核查情况如下： 一、本次交易对公司每股收益的影响 （一）本次重组对公司2015 年每股收益的影响 根据中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的勤信审字（2016 ）第 1170 号《审计报告》、勤信阅字（2016 年）第1001 号《备考审阅报告》，本次交 易对