ERP财务管理系统用友U8V10.1版.课件情境四出纳岗位.ppt

3．单击“日记账期初未达项”按钮，系统弹出“企业方期初”对话框，如图4-10所示。单击“增加”，可录入启用日期前尚未进行两清勾对的银行对账单期初未达项信息：日期、结算方式、票号、借（贷）方金额。同样单击“日记账期初未达项”按钮，在“企业方期初”窗口单击“增加”录入日记账期初未达项信息，系统将根据调整前余额及期初未达项自动计算出银行对账单与单位日记账的调整后余额。 图4-10企业方期初 知识链接： 1．第一次使用银行对账功能时，应录入单位日记账、银行对账单的期初数据，包括期初余额和期初未达账项。如果科目有外币核算，应录入外币余额、外币未达项。 2．单位日记账与银行对账单的“调整前余额”应分别为启用日期时该银行科目的科目余额及银行存款余额；“期初未达项”分别为为上次手工勾对截止日期到启用日期前的未达账项；“调整后余额”分别为上次手工勾对截止日期的该银行科目的科目余额及银行存款余额。若录入正确，则单位日记账与银行对账单的调整后余额应平衡。 3．录入的银行对账单、单位日记账的期初未达项的发生日期不能大于等于此银行科目的启用日期。 4．在录入完单位日记账、银行对账单期初未达项后，请不要随意调整启用日期，尤其是向前调，这样可能会造成启用日期后的期初数不能再参与对账。 5．若某银行科目已进行过对账，在期初未达项录入中，对于已勾对或已核销的记录不能再修改。 6.银行对账单余额方向为借方时，借方发生表示银行存款增加，贷方发生表示银行存款减少；反之，借方发生表示银行存款减少，贷方发生表示银行存款增加。系统默认银行对账单余额方向为借方，按“方向”按钮可调整银行对账单余额方向。已进行过银行对账勾对的银行科目不能调整银行对账单余额方向。 7．在执行对账功能之前，应将“银行期初”中的“调整后余额”调平（即单位日记账的调整后余额=银行对账单的调整后余额），否则，在对账后编制《银行存款余额调节表》时，会造成银行存款与单位银行账的账面余额不平。 三、录入银行对账单 1．操作员登录到“应用平台”，在“业务工作”界面，选择“财务会计”/“总账”/“出纳”/“银行对账”/“银行对账单”，在弹出“银行科目选择”窗口，选定银行科目100201，然后单击“确定”。 在“银行对账单”界面中点击如图工具栏中的“增加”按钮，然后录入银行对账单，录入完成后点击“保存”按钮。如图4-11所示。 图4-11 知识链接: 1.为实现账务处理系统自动进行银行对账，在每月月末对账前，必须将银行对账单的输入总账系统，存入“对账单文件”。 2.如果企业在多家银行开户，对账单应与其对应账号所对应的银行存款下的末级科目一致。 3.录入银行对账单后，其余额由系统根据银行对账单期初自动计算生成。 四、银行对账 1.操作员于月末登录到“应用平台”，在“业务工作”界面，选择“财务会计”/“总账”/“出纳”/“银行对账”/“银行对账”，选择要对账的银行科目100201。若选择“显示已达账”选项则显示已两清勾对的单位日记账和银行对账单。点击“确认”按钮，屏幕显示对账界面，左边为单位日记账，右边为银行对账单。点击“显示方式”按钮，可由水平改变为上下显示方式。 2.单击“对账”按钮，显示自动对账界面，如图4-12所示。输入对账截止日期，如果不输则核对所有日期的账。选择对账条件：系统默认的对账条件为日期相差12天之内，结算方式、票号相同，可以根据业务需要确定自动对账条件。 图4-12 银行自动对账 选择“显示已达账”选项则显示已两清勾对的单位日记账和银行对账单 3.点击“确定”按钮，系统开始按照设定的对账条件对账，自动对账两清的记录标记“0”，且已两清的记录背景色为绿色。如图4-13所示。可以分别选择对账条件按不同次序对账，如：对账先按票号＋方向＋金额相同进行（可多对多），然后按方向＋金额相同，且先勾对日期相差12天的已达账进行对账。 自动对账依据主要有“票号+方向+金额”和“方向+金额”两种。 对账可按“票号＋方向＋金额”或者“方向＋金额”进行 图4-13 银行对账结果 4.单击“检查”按钮检查对账是否有错，系统弹出“对账平衡检查”对话框，如图4-15所示。如果有错误，应进行调整。 图4-14 对账平衡检查 知识链接： 1．银行对账包括自动对账与手工对账两种方式。自动对账是系统根据对账依据自动进行核对、勾销，自动对账两清标志“○”。手工对账是对自动对账的补充，手工对账两清的标志为“√”。 2．若在“银行对账期初”中定义“银行对账单余额方向”为借方，则对账条件为方向相同、金额相同的日记账与对账单进行勾对；若在“银行对账期初”中定义“银行对账单余额方向”为贷方，则对账条件为方向相反、金额相同的日记账与对账单进行勾对。若所选银行科目是核算外币的科目，则单位日记账中为外币账，同时也只对外币账进行