—大学审计处部门职责.docx

—大学审计处部门职责 　　在校长直接领导下，依照国家法律、法规政策以及学校的规章制度，独立客观的对学校及所属部门、单位财务收支及其有关经济活动的真实、合法和效益性实施审计监督和评价。其职责范围： 　　一、贯彻执行国家财经法规、制度和审计工作方针政策，加强和促进学校内部财经管理，维护学校的合法权益，提高学校教育经费的使用效益。 　　二、根据国家有关审计规范制订各项审计工作制度，在学校领导的指导下，围绕学校工作中心，确定审计重点，制订年度审计工作计划，安排实施审计项目。 　　三、对学校和所属部门、单位的下列财务事项进行审计： 1.财务计划或预算的执行情况和财务决算； 2.学校各项资金的管理和使用情况； 3.与财务收支有关的经济活动； 4.国有资产的管理和使用情况； 5.校办产业的资产、负债和损益； 6.内部控制制度的建立、健全和执行情况； 　　7.国家财经法规以及学校财经规章制度的执行情况； 　　8.学校领导及组织部门委托的有关管理部门主要负责人的经济责任； 　　9.校办企业和独立核算的单位法定代表人和主要负责人的经济责任。 　　四、对学校的基建、维修等工程项目进行下列审计： 　　1.列入学校年度计划内新建、扩建、大型维修的国家投资，自筹资金以及外资基建工程项目的投资计划； 　　2.基建及大型维修工程项目监理、施工单位招投标; 　　3.基建及大型维修工程项目承包合同与协议； 4.基建及大型维修工程项目的竣工验收； 　　5.基建及大型维修工程项目概（预）算执行情况和财务决算； 　　6.基建及维修、水电、装饰、绿化工程项目单项工程造价2万元以上的工程结算； 7.实行预算包干的工程项目预算； 　　8.单项工程造价2万元以下的零星工程结算进行抽审。 　　五、对学校和所属单位财务收支及其有关经济活动中的重大事项组织或进行审计调查； 　　六、根据国家、上级主管部门和学校的规定，对有关事项实行审签制度； 　　七、参加学校经济、基建、大型设备采购等领导小组工作，参与校内重大财经活动及政策制定。 　　八、加强和促进学校财经管理，提出改进财经管理建议??对模范遵守和维护财经法规好的单位和个人，建议学校给予奖励；对严重违反财经法规和造成严重损失浪费的有关人员提出经济处罚措施或移交纪检、检察部门处理的建议； 　　九、为学校各部门提供财务、基建、维修工程结算等业务方面的咨询服务； 　　十、完成学校领导和上级审计部门交办的其他审计事项。 财务审计科工作职责 　　负责学校各项财务收支及有关经济活动的审计工作： 　　1、学校预算执行情况和年度财务决算的审计； 　　2、学校各二级单位和附属单位财务收支审计； 　　3、校办企业、公司的财务、经营管理和经济效益审计； 　　4、学校管理部门及院、系、所有关行政负责人经济责任审计； 　　5、校办企业法人代表或厂长（经理）经济责任审计； 　　6、国家财经法规及学校财经规章制度的执行情况审计； 　　7、内部控制制度的建立、健全和执行情况的评审； 8、学校国有资产管理和使用的审计监督； 　　9、检查落实审计意见和决定的采纳和执行情况； 　　10、负责财务审计资料的整理、归档、保管、保密工作； 　　11、为学校各部门提供财务业务方面的咨询服务。 　　12、完成上级主管部门及学校领导交办或委托的其它审计任务。 基建审计科工作职责 　　负责学校各项基建、维修等工程审计和大型物资、设备采购等审计工作： 1、基建、维修等工程招投标的审计监督； 2、大型物资、设备采购招投标的审计监督； 　　3、基建、维修等工程承包合同和协议的审计； 4、参与基建、维修等工程项目的竣工验收； 5、预算包干工程项目的预算审计； 6、新建工程的土建、水电等工程结算审计； 　　7、单项工程造价2万元以上的零星土建、维修、水电、装饰、绿化等工程结算审计； 　　8、单项工程造价2万元以下的维修、零星工程结算进行抽审； 　　9、开展有关基建、修缮审计项目的调研、分析,协助制订相关审计制度； 　　10、负责基建审计资料的整理、归档、保管、保密工作； 　　11、为学校各部门提供基建、维修工程结算等业务方面的咨询服务； 　　12、完成上级主管部门及学校领导交办或委托的其它审计任务。 处长岗位职责 主持审计处全面工作： 　　1、贯彻执行国家财经法规、制度和审计工作的方针政策，加强和促进学校内部财经管理，维护学校的合法权益，提高学校教育经费的使用效益; 　　2、负责本处审计人员的政治理论学习和相关专业知识的学习与培训，不断提高本处人员的思想政治水平和业务素质； 　　3、组织制订各项审计工作制度，围绕学校工作中心，制定年度审计工作计划，确定审计重点，安排实施审计项目； 　　4、在学校领导的领导下，组织对学校和附属单位的财务收支、经济责任（离任）、新建基建工程、2万元以上的维修、绿化