如何防范农业银行不良资产“堰塞湖”的出现——对银行不良资产滋生的风险点与防范分析研究.docxVIP

如何防范农业银行不良资产“堰塞湖”的出现——对银行不良资产滋生的风险点与防范分析研究　　前言：随着四川唐家山堰塞湖的顺利泄洪，中国举世瞩目的抗震救灾取得了阶段性胜利。联想到农业银行的经营市场，分析当前周边国家、地区金融危机和在国内通胀压力的影响下，农业银行信贷不良资产偏高现象和正逢股改这一敏感时期，这似乎在提醒着我们应该提前做好农业银行经营市场“堰塞湖”的出现。　　当前，金融市场的发展好坏，依然左右着我国经济的全面运行。作为中国唯一一家没有完结股份制改革的农业银行，信贷不良资产上涨势头依然没能得到较好的遏制，高风险和不良资产占比偏高依然是我们所面临的最突出问题，经营风险因此增大，加之近期越南发生经济危机、全球股市尤其是中国股市长期暴跌、四川地震影响以及农业银行的股改工作正在如火如荼的进行之中，往往这个时候金融市场的“堰塞湖”也会慢慢形成，进而影响我国经济的长期稳定。为此，6月13日，中共中央、国务院召开会议进一步强调：促进资本市场健康发展。同时，中国人民银行发布《中国金融稳定报告（XX）》提出，为了防范国际金融市场动荡引发的传染性风险，央行报告提出目前还需要重点关注8个方面的风险，其中一条就是加快推进金融改革和创新，增强金融机构风险管理能力和竞争力，增强抵抗与和防范能力。对农业银行而言，“堰塞湖”就是居高不下的不良贷款余额和占比风险。　　为杜绝农业银行等金融市场“堰塞湖”的出现，笔者认为，当前全行上下一定要把“强化信贷风险管理，提高信贷资产质量”放在与股改工作同等的位置上。那么降低不良贷款比例和控制不良贷款的产生已成为当前面临的紧迫而又繁重的任务。这对认清信贷风险滋生的原因，解决农业银行信贷风险高的问题，确保农业银行的市场竞争力与实现可持续发展，具有十分重要的理论和现实意义。一、农业银行不良资产风险点形成分析　　当前农业银行的信贷风险点主要来自借款人（客户）造成的风险和银行管理不善造成的风险两个方面。(一)信贷客户方面的信贷风险：　　一是对借款人（客户）的基本情况不够了解。知人知面难知心。多数情况下，当客户经理受理借款的贷款申请后，对客户个人资料和诚信调查仅仅停留在表面，没有通过走访与深入到客户的生活环境去作深入调查。对客户本身就存在的一些危险诚信因素没有防范到，从而埋下隐患的种子。致使贷款形成不良后，听别人说这人的诚信度时方如梦初醒。　　二是借款人多头贷款或透支，蓄意诈骗贷款，导致信贷风险上升。一是国内许多银行管理不规范，各部门之间缺乏整体协调和互通机制。—些借款人抓住这一可乘之机，报送不完整的个人信息资料，在同一银行或多个银行里多头借款或进行透支，增加了银行贷款风险。二是借款人以非法占有为目的，编造引进资金、项目等虚假理由、使用虚假的经济合同、使用虚假的证明文件、使用虚假的产权证明作担保、超出抵押物价值重复担保或者以其他方法，诈骗银行贷款。他们得手后大多携款潜逃、挥霍或改变贷款用途，将贷款用于高风险的经济活动，造成重大经济损失，致使贷款无法偿还。　　三是借款人的收入波动和道德风险。贷款发放后，一些借款人由于收入大幅下降或暂时失业等市场原因，无法按期还款，有的虽然具备还款能力，但迟迟拖延还款，使银行信贷风险大大增加。而中国目前尚未建立起一套完备的个人信用体系，银行缺乏征询和调查借款人资信的有效手段，加之个人收入的不透明和个人征税机制的不完善，银行难以对借款人的财产、个人收入的完整性、稳定性和还款意愿等资信状况作出正确判断。　　四是抵押物难以变现，贷款担保形同虚设。一旦贷款发生风险，银行通常会把贷款的抵押物作为第二还款来源，而抵押物能否顺利、足额、合法地变现，就成为银行化解信贷风险的重要环节。由于中国消费品二级市场尚处于起步阶段，交易秩序尚不规范，交易法规也不完善，各种手续十分繁琐，交易费用偏高，导致银行难以将抵押物变现，贷款抵押形同虚设。更有甚者，有的信贷客户伙同银行客户经理悄悄地把抵押物抽走，造成贷款资产债权悬空。(二)银行自身存在的信贷风险　　一是领导不够重视。有的领导没有树立起全行以业务经营为中心、业务经营以信贷为中心、信贷以效益为中心的经营思想，没有看到贷款利息收入占全行收入总额的80%以上的实际情况。当前，信贷利息收入依然是农业银行收入的主要来源。同时也没有看到贷款到期不能按期收回形成风险对后人、对农行发展的严重影响，更没有树立“行衰我耻、行兴我荣”发展理念。在对信贷客户经理的人员数量配置、业务水平、管理考核等因素没有作过深入的探讨和研究。不少信贷人员对从事信贷工作必备的财务、法律、项目评估等专业知识知之甚少，对宏观政策、经济信息不了解，凭感觉、凭印象，或者照抄照搬，以至于漏洞百出，甚至犯一些常识性的错误。有的一份调查报告可以成为包治百病的良药，如去年用了的调查报告，今年又接着用，大不了把上面的日期和余额修改一下。