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关于广东电力发展股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 关于广东电力发展股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 广东电力发展股份有限公司董事会： 我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了广东电力发展股份有限公司( “粤电 力”)2006 年 12 月 31 日的公司及合并资产负债表及该年度公司及合并的利润表和现金流 量表，并于 2007 年 4 月 18 日签发了德师报(审)(07)第 PB0017 号无保留意见的审计报告。 根据中国证监会、国务院国资委《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担 保若干问题的通知》的要求，粤电力编制了列示于本函附件所附的截至 2006 年 12 月 31 日 止广东电力发展股份有限公司资金占用情况汇总表( 以下简称“汇总表”) 。 如实编制和对外披露汇总表并确保其真实性、合法性及完整性是粤电力的责任。我们对汇 总表所载资料与我所审计粤电力 2006 年度财务报告时所复核的会计资料和经审计的财务 报告的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对粤电力实施 2006 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资 料执行额外的审计程序。 本函仅作为粤电力向中国证监会呈报 2006 年度控股股东及其他关联方资金占用情况之 用，未经本所书面同意，不得用作任何其他目的。 附件(一) 广东电力发展股份有限公司资金占用情况汇总表 德勤华永会计师事务所有限公司 2007 年 4 月 18 日 - 1 - 广东电力发展股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 截至 2006 年 12 月 31 日 单位：万元 占用方与上市公司的 上市公司核算的 2006 年期初占 2006 年度占用 2006 年度偿还 2006 年期末占 占用形成 资金占用方类别 资金占用方名称 占用性质 备注 关联关系 会计科目 用资金余额 累计发生金额 累计发生金额 用资金余额 原因 控股股东、实际控 广东省粤电集团有限公司 母公司 预付账款 36,500.00 - - 36,500.00 燃料采购 经营性 注 1 制人及其附属企业 广东省粤电集团有限公司 母公司 其他应收款 - 666.66 - 666.66 转账错误 非经营性 注 2 梅州市嘉诚电力有限公司 受同一母公司控制 其他应收款 - 68.68 57.94 10.74 待垫材料款 经营性 广东省粤电置业投资有限公司 受同一母公司控制 其他应收款 - 51.52 - 51.52 押金 经营性 广东省粤电物业管理有限公司 受同一母公司控制 其他应收款 -