2016年级财政预算执行审计问题清单及整改情况明细表.doc

附件2 2016年市级财政预算执行审计问题清单及 整改情况明细表 （区县级） 万州区 序 号 审计 项目 审计工作报告相关问题表述 具体整改情况 1 财政决算审计 区财政分两次拨付区移民局对口帮扶补助资金6974万元并列作预算支出，同年区移民局又将上述补助资金退回区财政专户。 截至2017年9月10日，区财政局已按规定将资金拨付到项目业主。2017年及以后资金，预算直接下达给项目业主，按进度拨付。 2 已列支挂账的专项资金27800万元、挂账5年以上的预拨经费144万元。 对于已列支挂账的专项资金的问题，区财政局已按规定重新安排项目资金16938万元，及时拨付资金1347万元，收回统筹使用2969万元。挂账5年以上的预拨经费问题区财政局已归还138.47万元，从财政存量资金中安排0.3万元，追加预算安排5万元。 3 区交委等19个单位未将上级拨入的专项资金等18957万元纳入决算收入。 区财政局已制定措施将未列报资金纳入2017年部门决算中予以调整。督促部门严格执行《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国会计法》，加强决算编报审核，避免类似情况发生。 4 区移民局等31个单位按预算支出数编制决算导致65954万元支出编报不实。 5 区投资促进办等25个单位少报“三公”经费决算支出485万元。 6 截至2017年4月底，区财政局未将2016年市财政局拨入的廉租房等资金6981万元分配到用款单位。 区财政局已拨付资金6594.5万元到相关项目，已下达预算227.55万元。 7 区水务局等14个单位预算资金18998万元闲置。 相关单位已拨付资金3533.9万元，区财政局收回12479.1万元。 8 区农委等30个单位2016年度因项目推进缓慢未申请使用预算资金62273万元。 相关单位已拨付资金34579万元。区财政局收回4104万元。 9 区林业局等9个单位未及时清理统筹结余的预算资金4508万元。 相关单位已拨付资金142.14万元。区财政局收回4365.86万元。 10 重大政策措施贯彻落实跟踪审计 区商务局及所属2名公务人员在区特种商品协会报销工作用油料费共计0.93万元。 区商务局及所属2名公务人员已于2017年6月30日退还不应报销的油费0.93万元。 11 重大政策措施贯彻落实跟踪审计 区林业局违规征收育林基金16.28万元。 区林业局已清退违规收取的育林基金16.28万元并已停止收费。 12 区农业执法局多收拖拉机牌证费等5项行政事业性收费0.38万元。 区农委已停止征收拖拉机牌证费，清退所收拖拉机牌证费0.38万元，并组织农业执法、财务人员学习税费管理规定。 13 区房屋管理中心对7个项目多收房产测绘费0.33万元。 区房屋管理中心已清退多收取的房产测绘费0.33万元 14 区公共资源综合交易中心对32个项目多收工程建设招标投标交易服务费4.66万元。 区公共资源综合交易中心已清退多收的费用4.66万元。 15 区地税局多预征房地产企业土地增值税1.13万元。 区地税局已于2017年9月6日将多征收的1.13万抵减企业2016年4月起欠缴的滞纳金。 16 由于市经济信息委委托的大信会计师事务所审核不严，2016年上半年，重庆财衡纺织有限公司虚构采购事项骗取工业龙头企业采购市内中小微企业配套产品奖励37万元。 重庆财衡纺织有限公司于2017年4月10日将37万元退回到市财政局光大银行重庆分行星光支行账号。但市财政局于2017年4月12日将资金退回重庆财衡纺织有限公司。 17 扶贫资金管理使用情况审计 区扶贫办未及时兑付2016年高山生态扶贫搬迁差异化补助资金438万元。 区扶贫办已兑付366万元，余额移做2017年建卡贫困户的差异化补助兑付。 18 铁峰乡楼坪村永长李子专业合作社虚开发票套取产业扶贫资金9.69万元。 楼坪村永长李子专业合作社已清退并上缴资金9.69万元；乡纪委对楼坪村委会通报批评，对相关责任人进行了诫勉谈话。 19 区扶贫办向不符合申报条件的个人发放扶贫补助资金12万元。 区扶贫办将37户不符合条件的C、D级危房改造对象，全部剔除改造范围并追回违规发放的补助资金12万元，全面清理核查改造对象基本情况，确保补助资金准确发放。 20 区扶贫办超比例、超进度拨付补助资金549万元。 万州区已按有关规定上报投资规模及建设内容，调整后的总投资为3869万元，其中专项补助资金2267万元，自筹配套1602万元，其余超进度拨付款21.45万元已收回。 21 保障性安居工程跟踪审计 违规向保障性安居工程项目收取应减免的行政事业性收费和政府性基金185.53万元。 违规收取的费用185.53万元已全部退还企业。 22 违规向保障