内控审计部2014.PPTVIP

xxx生态农业集团 内控审计部（2014）上半年工作总结下半年工作计划 www.hxxG Contents 1-6月份主要工作成效 上半年工作计划执行情况 困难与问题 下半年工作思路 3 1 1.1 2 上半年主要工作亮点和举措 1.2 1-6月份主要工作成效 按照2014年度内控审计工作计划，上半年完成或推进的各项工作包括：内控风险管理体系的建设、完善，综合管理审计、专项审计、工程审计，基本完成上半年的工作任务和目标，但在内控风险管理体系的建设和个别审计整改落实等方面尚存在不足，将在下半年工作中改善提升。 上半年工作计划执行情况 内控审计工作 内控体系 建设完善 综合管理 审计 专项 审计 工程 审计 上半年工作计划执行情况---内控工作 内控合规检查 制度建设 管理层内控自查 管理流程及授权优化 内控相关培训 内部控制实施 内 部 控 制 体 系 有效效率 上半年工作计划执行情况---内控工作 1、制度建设：主导全集团内部控制制度的建立、编制、指导和审核，上半年共发布了54项管理制度、管理标准和管理规程。 财务管理 标准稽查 人力资源 行政办公 生产管理 采购管理 工程管理 信息化 7 23 1 7 11 1 2 2 上半年工作计划执行情况---内控工作 2、管理流程及授权优化: 结合SAP共享信息化项目、种植作业系统信息化项目、养殖作业系统信息化项目、产销平衡信息化项目，新设计OA内控流程41项，审核SAP蓝图流程59项，种植系统蓝图流程43项，养殖系统蓝图流程26项。根据风险控制的重要性兼顾管理效率，在业务流程设计中引入关键风险控制点，初步实现业务管理的事前控制设计。 新增OA内控流程41项。 财务管理 采购管理 销售管理 标准管理 34 4 1 2 根据4月份集团公司组织架构及授权的调整，及时进行了65条OA流程的授权优化，并出台相应的管控通知。 . 6月份，为保证集团各基地的建设进度和运营效率，简化采购工作程序、缩短采购周期，对采购申请、合同审批、付款等8条流程进行了进一步的简化、优化，并出台相应的管控通知。 . 3、内部控制实施：通过OA、SAP等技术手段，把内部控制和风险管理嵌入到各作业及管理信息系统中，初步实现采购、存货、销售、财务和会计核算的集中、统一和规范化的内部控制模式，初步实现关键业务领域的事前、事中、事后的风险管控体系。并积极广泛参与公司的各项经营活动，从风险管控角度为经营决策提供支持。 上半年工作计划执行情况---内控工作 4、内控合规检查：以OA、SAP系统为基础，不定期进行内部控制的合规性检查。检查内容涉及财务、采购、合同、工程等主要管控领域。根据检查结果形成检查报告。对于执行上的问题，与相关责任部门配合落实整改。对于设计上的不足，进一步优化、完善。 5、管理层内控自查：每两个月组织各职能部门及基地公司进行一次CSA自查，通过自查，及时发现管理中存在的问题和风险，对问题风险进行分析、出具相应的管理建议和处理方案。 6、内控相关培训：上半年分别开展了针对全集团财务人员内控知识及内控流程培训；对江西基地进行内控流程培训，对集团工程项目负责人及相关领导进行工程项目内控流程的培训；参与“突击队”培训等。 上半年，综合审计小组上半年总共完成13个项目审计，其中5项经营管理审计、1项经济责任审计、1项投资管理审计、1项财务付款审计及5项离职/调职审计；对农业集团实施全面风险管控起到良好的辅助作用。审计报告的各项建议基本已被管理层采纳。 上半年工作计划执行情况---综合审计 序 审计项目 审计项目分类 执行时间 1 黑龙江基地秋收结果审计 经营管理类 2014/1/15 2 江西基地全面审计 经营管理类 2014/2/28 3 淅川基地原总经理刘明朝离职审计 离职审计类 2014/3/7 4 丹江口基地原总经理周永金离职审计 离职审计类 2014/3/10 5 水产养殖管理部原总经理高世俊离职审计 离职审计类 2014/3/13 6 新疆基地原总经理付建彬离职审计 离职审计类 2014/4/1 7 广东基地全面审计 经营管理类 2014/4/1 8 陕西基地专项审计 经济责任类 2014/4/10 9 仙居基地全面审计 经营管理类 2014/4/26 10 江西基地追踪审计 经营管理类 2014/5/28 11 城东湖项目可行性分析 投资管理类 2014/6/30 12 第一事业部原总经理王永斌离职审计 离职审计类 2014/6.30 13 余杭基地付款审计 资产交接类 持续 上半年，工程审计围绕基地公司工程基建项目，对各基地公司建设项目的基建台账管理、施工安全管理、质量管理、进度管理、成本管理等工作进行审计， 共审核工程合同80余份，涉及造价金额16000万元，工程签证事宜34份，涉及造价金额53