AFP资格认证案例示范理财规划报告书2010.doc

全方位理财规划报告书 客户 李*与王夫妇 规划师才 完成日期 2010年1月15日 服务公司： @@理财规划顾问公司 尊敬的 李 客户 非常荣幸有这个机会为您提供全方位的理财规划服务。本理财规划报告书是用来帮助您明确财务需求及目标，对理财事务进行更好地决策，达到财务自由、决策自主与生活自在的人生目标。本理财规划报告书是在您提供的资料基础上，基于通常可接受的假设、合理的估计，综合考虑您的资产负债状况、理财目标、现金收支状况而制定的。本规划报告书将由金融理财师直接交与客户，充分沟通讨论后协助客户执行规划书中的建议方案。未经客户书面许可本公司负责的金融理财师与助理人员，不得透漏任何有关客户的个人信息。 本规划报告书收取报酬为每份1000元人民币，报告书完成后若要由理财师协助执行投资或保险产品，本单位根据与基金公司与保险公司签订的代理合同，收取代理手续费。所推荐产品与理财师个人投资没有利益冲突状况。 一、基本状况介绍 姓名 年龄 关系 职业 保险状况 退休计划 29 本人 金融从业人员，税前月收入5000元。有一个月年终奖金。个人支出每年30000元. 有三险一金，无商业保险 60岁退休 王静 29 配偶 金融从业人员，税前月收入4000元。有一个月年终奖金。个人支出每年28000元. 有三险一金，无商业保险 55岁退休 二、基本假设 1)三险一金缴费比例为：医疗2%，失业1%，住房公积金8%，养老金8%。 2) 换房后房贷住房公积金与商业贷款的平均利率为6%，贷款最长20年。 3) 收入成长率5%、学费成长率4%、房价成长率4%、通货膨胀率4%、房屋折旧率2%。 4）退休后收入替代率25%，退休后支出调整率75%。 5) 保险事故发生后支出调整率70%，家庭生活保障年数比照离退休年数，计算保额时假设教育投资报酬率=学费成长率 6) 股票的平均报酬率为10%，标准差为20%，债券的平均报酬率为6%，标准差为7%，货币的平均报酬率为4%，视为无风险利率。 三、家庭财务分析 2009年税后收入 社保缴费比例=医疗2%+失业1%+住房公积金8%+养老金8%=19%，5,000×19%=950元，4,000×19%=760元 李文月薪应缴税：(5,000-950-2,000)×15%-125=182.5元 李文年终奖金应缴税：5,000/12=416.7元，低于500元，适用5%税率，5,000×5%=250元 王静：(4,000-760-2,000)×10%-25=99元 王静年终奖金应缴税：4,000/12=333.3元，低于500元，适用5%税率，4,000×5%=200元 家庭税后收入=(5,000-950-182.5)×12+(5,000-250)+ (4,000-760-99)×12+(4,000-200) =46,410+4,750+37,692+3,800=92,652元 2．2009年收支储蓄表 单位：人民币元 项目 金额 比率 税后可支配工作收入 92652 98.93% 理财收入：存款利息 1000 1.07% 总收入 93652 100% 消费支出 58000 61.93% 理财支出 0 0% 储蓄 35652 38.07% 自有储蓄 35652 38.07% 3．家庭资产负债表: 单位：人民币元 资产 金额 负债与净值 金额 存款 50,000 负债 0 股票基金 100,000 　 　 公积金账户 47,000 　 　 养老金账户 50,000 　 　 自住房产 300,000 　 　 资产合计 547,000 净值 547,000 4. 家庭财务诊断 1) 家庭税后年收入93652元，年支出58000元，储蓄35652元，储蓄率38%，是一个高的家庭，理财规划弹性大。其中林先生收入贡献率55%，高于林太太的45%。工作收入占总收入的99%，均为,薪资收入。理财收入仅占1%，为存款利息收入。 2）无负债，财务稳健，可适度利用财务杠杆加速资产成长。 3）现有存款高于年支出，保持高流动性。 4）没有商业保费支出，夫妻只有社保未投保商业险，保障不足。 5）投资性资产（股票基金）占可运用资金三分之二，比重适当。 四、客户的理财目标与风险属性界定 一) 客户的理财目标 根据与客户夫妇的沟通，认定其理财目标依照优先级排列如下1) 两年内将生育一个子女，培养子女到大学毕业，大学学费每年现值10,000元。 2) 同时男方父母将两年后由外地迁入本市居住，帮忙带小孩。想换一套现值1,