天然食品有限公司文件-差旅管理费报销管理制度.docVIP

广西木论天然食品有限公司文件 桂总 [2015]0630-003号 差旅费报销管理制度 为有效控制和压缩差旅费用的支出，提高各类业务人员的办事效率，特制定本制度。 　 一、办理程序 　 1、需要出差的人员，原则上提前一周作好出差计划，特殊情况提前两天以上提出申请。 2、出差人员必须事先OA填写“出差申请单”，注明出差地点、事由、天数、所需资金，经部门负责人签署意见、分管领导批准后方可出差。 3、现阶段省内出差原则上不支持出差备用金借支，由个人先垫支再据实核销；特别工作任务出差需要借款的，出差人员需持批准后的“出差申请单”，填写“用款申请单”，列明用款计划，由部门负责人签字担保后，经财务负责人审核，上级领导审批后方可借款； 4、出差人员回公司后，应填写出《出差报告单》，并向分管领导汇报，由分管领导、营销总监签署审批意见，《出差报告单》将作为借支款项及费用报销的附件。 5、出差人员根据签有分管领导、营销总监的审批结果的“出差申请单”和有效出差票据，按费用标准规定，经审核后报销差旅费。 　　6、凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的，需经分管领导、营销总监签署意见后方可报销。 　　7、出差回公司应在一星期内报账，原则上超过一个星期或跨月报销差费，不予核销，由个人自行承担后果；特殊情况须在有效核销期内说明原因，申请延期核销。 　　8、出差时借款，本着“前账不清、后账不借”的原则，延误工作责任自负，特殊情况由营销总监特批，对各部门违反规定给予借款而造成账务混乱的，追究财务经办人及负责人的责任。 　　二、费用标准 　　总体原则：对出差人员的补助费、住宿费和市内交通费实行“满足工作需求，倡导节约，定额控制”的原则。 　出差人员分级如下： 一级（总监级别）：全国营销总监 二级（高级经理级别）：总助、省级/大区经理、市场总监 三级（经理级别）: 部门经理、城市经理、区域经理、市场经理、销售助理、综合部各类经理 四级（主管级别）：业务主管、市场主管、电商主管、销售内勤、综合部各类主管 五级（基础级别）：普通员工 1、住宿标准（单位：元/天。下同）：（因受当期市场价格调控影响，特殊时期可根据实际情况调整） 人员级别 直辖市 省会城市 省辖市 县级市及以下 营销总监 实报实销 高级经理级 300 250 200 150 经理级 250 200 150 120 主管级 200 150 120 80 基础级 180 130 100 80 2、伙食补助费：（单位：元/天） 地区/人员 直辖市 省会城市 省辖市 县级市及以下 营销总监 实报实销 高级经理级 40 40 40 30 经理级 40 40 40 30 主管级 40 40 30 30 基础级 40 40 30 30 3、市内交通费：（单位：元/天）（出租车凭票报销上限） 地区/人员 直辖市 省会城市 省辖市 县级市及以下 营销总监 实报实销 高级经理级 50 40 30 30 经理级 50 40 30 30 主管级 50 40 30 30 基础级 30 30 30 30 出差地市内交通费只允许核销以下两种情况费用： （1）车站到住宿地的出租车费用；（2）住宿地到工作地点的出租车费用； 4、交通工具标准： 工具/人员 飞机 火车/高铁 轮船 长途汽车 营销总监 普通舱 硬卧/软座/一等座 二等舱 实报 高级经理级 预申请 硬卧/软座/一等座 二等舱 实报 经理级 预申请 硬卧/硬座/二等座 三等舱 可乘 主管级 —— 硬卧/硬座/二等座 三等舱 可乘 基础级 —— 硬卧/硬座/二等座 三等舱 可乘 三、报销办法 　　（一）住宿费报销办法 　　1、出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法，按实际住宿的天数计算报销。 　　2、出差人员由接待单位安排住宿或住在亲友家的，一律不予报销住宿费。 　　3、出差人员住宿费报销标准原则上按规定标准执行，有会见地方政府官员和重要客户或影响公司整体形象的特殊业务情况，提前申请分管领导同意，可按实报销。 4、住宿费标准一般指每天每间，若为同性二人同时出差，按一个房间标准报支，大区经理以上人员出差，可单独住宿。 5、凡出差到南宁，由南宁营销中心行政部统一安排住宿，统一报销。 　　（二）伙食补助费报销办法 中午12时前离开本市按全天补助；中午12时后离开本市按半天补助；中午12时前抵达本市按半天补助；中午12时后返抵本市按全天补助；另外，公司安排吃饭的以及有会务工作餐的没有伙食补助。 　　（三）交通费报销办法 　　1、订票费、退票费原则上不予报销，如遇特殊情况需写书面汇报，报分管领导批准后，方可报销。 　　2、对于