当前商业银行面临的经营风险及防范策略精选.pdfVIP

文章编号：1009—9190(2004)1—0019—06 当前商业银行面临的经营风险及防范策略 徐志宏 [摘要]风险是指商业银行在经营中由于各种不确定性目素的存在而发生损失的可能性，其产生的 原因在于不确定因素的存在。风险并不等于损失，对于一个机制健全、管理先进、内控完善的进取性银行来 说，风险更多的是机遇和盈利机会。近年来，我国商业银行在信用风险管理方面取得了显著成效，但产生信用 风险的制度性因素并没有消除，贷款资产中隐含的大量信用风险并未完全释放，防止信用风险的内控体系尚 不健全。在关注信用风险的同时，对流动性风险、利率风险、职工行为风险。特别是一些员工的善意行为风险 亦不能忽视；由于这些行为风险的隐蔽性、突发性厦规避手段的缺失，客观上都放大了这些风险的影响。 [关键词]商业银行；经营风险；防范策略 商业银行是以信用为基础、以经营货币借贷和结算 然而，对国内银行来说风险更多的是一场灾难。在 业务为主的高负债高风险行业。商业银行的经营特点和 过去的经营中，我们有太多因风险而遭受损失的例子。 其在一国国民经济中所处的关键地位和作用，导致了银 因信用风险而形成的巨额不良贷款；因违规经营等行为 行经营风险具有隐蔽性和扩散性的特点，一旦银行经营 风险而形成的巨额内部挂账：因管理不严等制度风险而 风险转化成现实损失，不仅会可能导致银行破产，而且 形成的经济案件等。在中国，风险往往多变为损失，其主 将对整个国民经济产生多米诺骨牌效应。因此，建立有 要原因：第一，银行缺乏全面正确的风险管理观念和企 效的风险防范和控制机制，对商业银行而言有着更为重 业风险文化，表现在计划体制下的完全漠视到在强化风 要的意义。 险管理和责任下的对风险采取过度规避。第二，我国商 业银行风险管理在组织体系上存在着制约。目前我国商 一、正确认识风险是管理好风险的关键 业银行并未建立现代企业制度、法人治理结构不健全， 我国国有专业银行向国有商业银行转轨过程已经 尚未建立董事会管理下的风险管理组织架构．一套完整 完成，经营行为市场化成分加重，行政化色彩退却，尤其 有效的风险管理组织体系、政策体系、决策体系、评价体 是在目前全球经济一体化格局下，国际金融危机事件频 系有待形成，而且在风险管理的执行层面，我国商业银 频发生的现状和中国在加人WTO后面临来自国际银行 行大多是以分行为核算主体的横向管理体制，这种横向 业的冲击，均要求国有商业银行必须正视经营风险问题 的管理体制不利于董事会的控制。在组织内部，缺乏有 并尽快提高风险识别和控制能力。由于我国目前缺乏完 效的资金调剂、头寸预测和资金成本核算机制，使银行 善的社会信用体系，商业银行产权制度不明晰，尚未形成 在资金运用方面出现了～定的盲动性，容易产生流动性 先进科学的经营管理机制以及经济制度转轨的成本转 风险和支付风险。内控机制不健全，在制度制定、执行和 嫁，导致我国国有商业银行风险管理水平与国际先进的 结果考核方面缺乏科学性、一致性和可操作性，诱发组 风险管理水平有较大的差距，在认识上也存在很大偏差。 织内操作风险的发生，也影响了风险处理效果。同时也 本文认为，风险首先是一种机遇。银行面对的风险 缺乏必要的风险预警和监控机制，导致银行设立的风险 多种多样，概括起来包括信用风险、市场风险(利率风 管理部门处理的多为事后风险，并未建立事前和事中风 险)、营业风险、环境风险(政策性风险)和行为风险等。 险防范和管理机制。第三，我国商业银行风险管理中的 对银行来说，风险不仅仅是损失，如，市场行情有可能下 风险识别和管理方法相