2015年核算软件结账培训讲解金算盘.ppt

Page * of 18 Page * of 18 2012 Software Corporation 金算盘软件2015年度结账培训 金算盘软件有限公司 韩美芳 目 录 2016年建账事项 二 常规应用注意事项 三 2015年结账事项 一 目 录 2015年结账事项 一 通用转账 收支结转 结余分配 期末结账 （一）通用转账 2015年结账事项 按照合同规定或完工进度确认科研收入时，借记本科目，按照应确认的收入金额，贷记“科研收入”科目。 注意：仅使用科研制度单位执行。 （二）收支结转 2015年结账事项 若出现“本期或以前期间存在没有记账的凭证，是否继续”提示时，点击“否”，需将未复核或记账的凭证进行复核和记账操作。 使用行政制度单位年末需将 “结余转账”、“年末余额调整”、“归集上缴”、“单位内部调剂”等明细科目余额转入“剩余结转（余）”明细科目，需执行两次收支结转操作。 （三）2015年账套结余分配 2015年账套处理 1、结余分配凭证填制，分两种情况： A、当转入的余额为负数时，应弥补亏损。 B、当转入的余额为正数时，应提取职工福利基金、事业基金。 2、为保障报表正确取数，具体分录按建账说明操作即可。 3、使用医院制度、科研制度、事业制度单位执行。 2015年账套处理 （三）2015年帐套期末结帐 注：分别将全年12个月均结帐。注：第12期结账日“2015-12-31”； 2016年账套处理 2016年建账事项 二 账套结转 科目调整 科目期初调整 2016年账套处理 （一）账套结转 1.点击：开始—程序—金算盘软件—金算盘eHRP-P—金算盘账套管理系统，如图： ① ② ③ ④ ⑤ 2016年账套处理 在上图中将“2015年XX单位帐套的结转帐套”改名为“2016年XX单位帐套”，结转日期系统默认为2016年01月01日。 2.进入“金算盘账套管理系统”后，选中相应账套，点击“账套”-“账套结转”，如下图： 2016年账套处理 （二）科目调整 对个人和家庭的补助支出下添加“采暖补贴”、“物业服务补贴”，分别按照“在职职工”、“离退休人员”进行核算； “商品和服务支出-因公出国（境）费用”下设置“用于培训的因公出国（境）费用”、“其他因公出国（境）费用”两个明细科目，其余科目删除，另外“用于培训的因公出国（境）费用”下添加明细科目培训费、国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、公杂费、其他费用 “商品和服务支出-公务用车运行维护费”下明细科目进行名称的修改，分别改为“燃料费”、“维修费”、“保险费”、“其他” 删除“其它商品和服务支出”下的“行业公用支出” 调整净资产科目的科目期初数据 点击左侧树形菜单，点击“财务管理”模块，选择“财务管理”-“总账”- “基础设置”- “科目期初”，点击“年初调整”- “数据调整”将净资产结余科目调整年初、本年归集、本年上缴、本年结转（余）的期初数据转入年初结转（余）。 2016年账套处理 （三）科目期初调整 联系方式 金算盘卫生项目部服务热线 直拨 总机23/27-8012、8013、8025（分机） 各区域结账及建账专管工程师联系人及联系电话： 服务QQ：1246663442 Thank for your attention * Placeholder - presentation title | Date - 6 April, 2006 * Placeholder - presentation title | Date - 22 October, 2012 | ? 2015 Eabax Eabax Confidential Page * of 18 Page * of 18 * Placeholder - presentation title | Date - 6 April, 2006 * Placeholder - presentation title | Date - 22 October, 2012