新乡化纤股份有限公司内部控制评价制度.PDFVIP

新乡化纤股份有限公司 内部控制评价制度 第一章 总 则 第一条 为了促进新乡化纤股份有限公司（以下简称“公司”）全面评价内 部控制的设计与运行情况，规范公司内部控制评价程序和评价报告，揭示和防范 风险，根据《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制评价指引》等相关规定， 并结合公司的实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称的内部控制评价，是指由公司董事会和管理层实施的对 内部控制的有效性进行全面评价、形成评价结论、出具评价报告的过程。 第三条 内部控制评价的目标 1、强化内部控制意识，建立健全内部控制机制，严格落实各项控制措施， 确保内部控制体系有效运行。 2 、确保公司各项活动的合法合规性。 3、保障公司资产的安全完整性。 4 、增强公司财务信息和管理信息的真实性、完整性和及时性。 5、为公司提高风险管理水平提供信息服务和决策支持。 6、提高公司经营效率和效果，促进公司实现发展战略和经营目标。 第四条 内部控制评价的原则 1、全面性原则：评价工作应当包括内部控制的设计与运行，涵盖