浅议我国商业银行信贷风险管理.docVIP

浅议我国商业银行信贷风险管理 [内容摘要] 防范、化解银行风险是金融业永恒的主题。银行业风险应更加给予重视。目前，我国商业银行面临四大风险，包括信用风险、利率风险、操作风险和流动性风险。其中信用风险是我国商业银行所面临的最大风险，而信贷风险是最主要的信用风险。这是由于我国以间接融资为主导的金融制度还未发生根本转变，存贷款业务依然是我国商业银行的主要业务，信贷资产仍是我国商业银行的主要资产，也是收益的主要来源。信贷管理水平的高低将直接关系到我国商业银行核心竞争力的高低和战略目标的实现。因此，加强对信贷风险管理对于我国商业银行来说具有非常重要的意义。最后结合我国商业银行的风险管理体系提出不足，并结合各种经营风险提出商业银行应该怎么防范信贷风险。 [关键词] 商业银行；信贷风险；风险管理 导论：在现代经济发展过程中，金融安全是国家经济安全的重要内容之一。20世纪90年代以来，金融危机相继爆发，这些金融危机大多与这些国家金融体系的不完善、银行风险管理薄弱有关，可见银行的风险管理不仅是自身经营发展的需要，更是金融稳定、社会稳定 和健康发展的基础。中国金融业以银行间接融资为主导，贷款收益是商业银行的主要收入来源，这使得企业经营的风险过多地集中于银行体系，一旦企业经营出现问题，无法偿还贷款，企业的风险就会转嫁给银行，形成银行的不良资产。因此，信贷风险仍是商业银行而临的主要风险。我国商业银行要增加收益，提升竞争力，必须推进信贷风险管理在体制、方法和技术等方面的改革和创新。 一、商业银行信贷风险的内涵及种类 (一) 商业银行信贷风险的内涵 风险是指由不确定性因素所引起损失产生的可能性，它包含了损失和不确定性两个非常重要的因素。而商业银行风险，则是指由于商业银行在日常经营中存在着无法控制的不确定性因素，从而使其遭受损失的可能性。信贷风险，从广义上说，是指贷款收益的不确定性或波动性。贷款收益的不确定性包括两个方面：一方面是信贷资产盈利的不确定性，由于贷款合约利率在一定时期内一般是固定的，如果市场利率等因素发生变化，这笔信贷资产的实际盈利就会受到影响，信贷资产的收益就会出现不确定性。另一方面是指信贷资产损失的不确定性，损失的不确定性既包括数量上的不确定性，表现在贷款本金和利息是全部收回，还是部分收回，或者零收回；又包括时间上的不确定性，表现在贷款的本金和利息能否在约定的期限内按时收回的不确定性。在现实生活中，人们更关注的是信贷资产损失的可能性。因此，我们通常使用的是狭义的信贷风险概念，即信贷资产在未来损失的可能性。 综上，信贷风险是由于各种因素发生变化而对商业银行信贷资带来负面影响，导致银行信贷盈利不确定或资产发生损失并最终引起信贷资产价值甚至银行整体价值下降的可能性。 (二) 商业银行信贷风险的种类 目前信贷风险可以分为三类风险：违约风险、敞口风险和追偿风险。 1、违约风险 违约风险是违约事件发生的可能性，这种可能性可以根据一定时期内违约发生的概率进行衡量。违约概率不能直接衡量出来，但可以使用与之有关的历史统计数据。这些数据可以在内部收集或者向评级机构或政府当局获取。违约风险取决于市场前景、竞争环境、公司规模、管理水平、股东偏好等诸多因素。 2、敞口风险 敞口风险是未来风险金额的不确定性产生的风险。对于具有预定还款计划的贷款，其敞口风险几乎不存在。但是其它种类的贷款就并非如此。例如透支服务，银行承诺借款人在银行规定的限额内根据其需要随时支用这些额度。这样一来，客户透支的余额随客户的意愿而变化。敞口风险还会随衍生金融工具而产生。因为衍生金融工具的变现价值是由市场的变动所决定，如果变现值为正数，银行就会有信贷风险，因为如果对应方违约，这些正价值就要失去，所以对于金融衍生工具而言，不确定性的来源就不是客户行为，而是市场变动。 3、追偿风险 违约事件的追偿额是难以预计的，它们取决于违约的类型、是否存在担保或抵押物及其类型、违约发生时的背景等诸多因素。与实施以及对风险管理过程的监督和效果的评价 二、我国商业银行信贷风险管理的现状及问题 随着金融体制改革的不断深入，我国商业银行经过自身不断摸索以及对西方先进管理经验的借鉴，对原有的信贷风险管理方法进行了一系列的改革，对信贷风险的管理无论从理念还是手段来看都取得了长足的进步，但是仍然存在一些问题。从信贷风险的识别、衡量等方面看，我国商业银行信贷风险管理仍着重于定性分析，事后纠偏，静态分析及局部分析；从信贷风险预警机制来看，近几年来部分商业银行已着手开展了信贷风险预警方面的研究工作，这些研究主要集中在行业信贷风险预警和区域信贷风险预警两个方面，通过对行业环境和区域经济诸多因素的系统分析，得出了综合的行业风险预警指数和区域预警指数，但还未形成完善的综合信贷风险预警体系，并且无法预测信贷风险的未来发展变动趋势；从信贷