中小学金融理财教育现状与政策建议.docxVIP

中小学金融理财教育课程的现状和政策建议孙忠传统上，金融理财教育的对象主要是成人金融消费者，教育过程更多在消费现场或周边环境中进行。青少年的金融理财教育则主要由家庭来承担，因为青少年金融消费活动的场景更多地出现在家庭生活和过程中。近年来，这一看法有了很大的改变，对青少年的金融教育，特别是在中小学开展金融理财教育成为国际金融界和教育界关注的一个重点。我国也出台了相应政策，2015年国务院办公厅《关于加强金融消费者权益保护工作的指导意见》提出了“将金融知识普及教育纳入国民教育体系”的目标。在现代社会中，金融素养是一种基本的生活技能，培养学生金融理财的知识和技能是中小学素养教育的重要内容。今天，在素养教育方面，学校和教师更加注重帮助学生在复杂的、不确定的社会环境中做出批判性思考和高质量选择的能力。例如支持学生在学习阶段对未来工作职业生活的规划。在教育部制定的考试改革方案中，要求学生在高中阶段的综合素质评价报告中对未来职业选择做出回答。金融理财教育是上述素养培养中的一个重要部分，金融理财知识和技能的学习侧重于帮助学生在未来社会环境中能够收集、分析信息并做出选择，了解选择的后果以及需要承担的责任，有助于学生建立积极的职业观、消费观、投资观以及提高自律意识和社区参与。从实际的金融消费和行为习惯来看，新的在线金融工具和移动金融产品使得中小学生同样有条件涉及高频率的支付和交易。小学和初中学生可能使用家长账户进行在线交易，高中生普遍持有银行卡，能够独立进行网上支付交易。网络信息和社交媒介传播使得学生暴露在广告促销诱导以及同龄人消费影响中的时间变长、频率变高、深度更强。在这种情况下，需要通过更早期的金融理财教育进行干预，掌握基本的金融知识和技能，培养良好的理财习惯。基础教育阶段学生可能形成理财意识与习惯，是教育干预的最佳时期，超出这一时期会导致习惯形成而难以更改。绝大多数学生在初中或高中毕业离开校园后，也许再也没有机会接受相对系统的金融理财教育了（除非在大学选择金融或财务相关专业）。对于这些学生，在基础教育阶段所学习的金融理财知识与技能很可能是他们在一生中所接受的唯一一种基本教育。目前，家庭仍然是青少年接触金融消费、形成金融理财行为习惯的主要教育资源供应方。然而，随着金融市场管制放松，新的金融工具层出不穷，特别是互联网金融创新的速度加快，许多家庭和家长对于新的金融工具反应和接受迟缓、使用频率低，其了解和认识甚至往往已经落后子女。中国人民银行发布的《消费者金融素养调查报告》（2015）指出，成人消费者的知识技能相对局限在储蓄和银行卡等传统金融工具。由于家长们的成长环境中缺乏对当代金融市场和金融工具的理解与认识方面的教育，使得家庭已经很难承担提供有效的理财教育功能。金融市场开放与金融工具创新、教育部门对学生素养和行为习惯养成的责任以及家庭无法胜任以往的理财教育功能，所有这些因素结合起来激发了各国对基础教育阶段金融理财教育的高度重视。根据发达国家的经验，相对完整的中小学金融理财教育系统应当包括课程标准（教育共识），教材与课程，教师培训，测试与评估以及课外活动（如图所示）。1998年，美国金融教育联盟组织JUMP$TART发布了K-12个人理财教育课程标准，至今已经修订了4次。JUMP$TART拥有150家成员组织，包括美联储和证券交易委员会等政府机构。其课程标准中所确立的基本框架，如消费与储蓄、收入与就业、信用与贷款、投资、风险与保险、财务计划与决策的主题设置，已经在美国教育界得到普遍认可，成为大量金融教育教材内容设计和学生评估的参考和依据。例如，由国际信用卡组织VISA所开发的从学前到大学的金融教育课程（实用生活理财技能系列）中，在每一讲的主题背景介绍中，不仅提示了本讲与美国中小学“各州共同核心课程标准”之间的联系，还特别说明了本讲知识与技能与JUMP$TART课程标准间的联系，作为课程内容设计合理性的依据。2013年，美国另一家社会组织“经济学教育委员会”（CEE）也发布了独立的全国金融理财教育课程标准并得到佛罗里达等州教育部门的支持。这两大民间课程标准相互竞争，互为补充，为美国中小学金融教育提供了丰富的资源选择。中小学金融理财教育课程体系的基本要素在师资培训方面，每年JUMP$TART和CEE都会举办全国性的中小学金融教育教师大会，分享教学、课程、教材和理论成果，由经济金融专家向教师提供专业发展方面的支持（如教学资格认证）。美联储、财政部以及州立大学的教师培训中心也会参与各种形式的教师培训活动，特别是在地方层面。对于学生金融理财知识与技能的测试，多家组织也推出了自己的评估工具，包括基于课程标准的衡量学生成就的课堂测试，以及相对系统的学生能力测试，如JUMP$TART的全国学生金融素养调查，Junior Achievement和CEE提供的在线测试等