用友实验题2-固定资产.docVIP

固定资产系统 U852 建账工作 注册系统管理 操作：开始——程序——用友ERP-U8——系统服务——系统管理——系统——注册——操作员为Admin——确定 增加用户 LJ刘军 操作：权限——用户——增加——输入人员信息——增加 按下列信息创建账套： 操作：账套——建立（按建账向导完成） （1）账套号：007 账套名称：固定资产练习 启用会计期：当前月份 （2）单位名称：本单位名称 （3）企业类型：工业企业 行业性质：新会计制度科目 账套主管：LJ刘军 （4）客户、供应商、存货均不做分类，无外币核算 （5）分类编码方案中的部门编码为2 （6）数据精度沿用默认值 （7）以当前月份的第一天启用固定资产系统 基础信息的设置 注册企业门户 操作：开始——程序——用友ERP-U8——企业门户——操作员输入LJ刘军、账套选择007（注意会计操作日期必须在当月）——确定 固定资产账套初始化 操作：企业门户业务页签——财务会计——固定资产——第一次打开此账套是否进行初始化——点击“是”（按初始化向导进行操作）——下一步——下一步——下一步——固定资产编码方式选择为“自动编码”类别+序号，序号长为3——下一步——完成——是——确定 公用信息的设置（企业门户——设置页签——基础档案） （1）部门信息（基础档案——机构设置——部门） 编码 名称 对应折旧科目 01 行政部 管理费用 02 财务部 管理费用 03 销售部 营业费用 04 生产车间 制造费用 （2）折旧科目信息 分别在制造费用、营业费用、管理费用科目下增加”折旧费”的明细科目 操作：基础档案——财务——会计科目——增加 （3）凭证类别信息 操作：基础档案——财务——凭证类别——选择“记账凭证”类别 固定资产系统的初始设置 操作：企业门户——业务页签——财务会计——固定资产——设置菜单 部门对应折旧科目的设置 操作：进入该项功能——选中相应的部门——点“修改”——参照输入科目代码——保存 资产类别设置 增加：01通用设备、使用年限5、残值率5%，其他信息默认——保存 02专用设备、使用年限10、残值率5%，其他信息默认——保存 增减方式对应科目设置 如：A.直接购入的方式——点修改——参照录入对应入帐科目1002——保存 B.出售的方式——点修改——参照录入对应入帐科目1701——保存 期初数据的录入 操作：卡片——原始卡片——录入相关信息——保存 联想电脑一台，资产类别为01通用设备，使用部门仅为财务部，增加方式为直接购入，使用状况为在用，已计提月份为1个月，原值8000累计折旧126.67 春兰空调一台，资产类别为02专用设备，行政部和销售部共同使用（五五分摊），增加方式为捐赠，使用状况为在用，已计提月份为6个月，原值6000累计折旧285 日常操作及期末处理 资产增加 （新增TCL彩电一台，资产类别为02专用设备，使用部门为销售部，增加方式为直接购入，使用状况为在用，开始使用时间为当月5号，原值4000，其余沿用默认值。） 操作：点“卡片”——资产增加——选择资产类别——确认——输入相关信息——保存 计提折旧处理 操作：点“处理”菜单——计提本月折旧——否——是——退出——确定 查看当期的折旧清单和折旧分配表 操作：处理菜单——折旧清单以及折旧分配表 资产减少 （将原账面上的联想电脑转让给其他单位） 操作：点“卡片”——资产减少——参照选择系统中对应的卡片编号——点“增加”——选择“出售”的减少方式——确定——确定 批量制单 操作：点“处理”菜单——批量制单——全选——点“制单设置”页签——点“制单”——选择凭证类别、输入摘要信息——保存——点“下一张”——重新选凭证类别、输入摘要信息——保存——重复上述操作直到所有单据都生成凭证——退出 查询卡片和凭证 操作：点“卡片”——卡片管理——输入相关信息 点“处理”——凭证查询——通过凭证列表查看凭证及原始单据 月末结账） 操作：点“处理”——月末结账（按向导的提示完成）——开始结账——确定——确定——确定 变动单的处理（次月才能进行操作，以下月的日期重注册企业门户并登录固定资产 更改业务日期 操作：“系统”——重注册——操作日期改为下月20日——确定 登录固定资产系统进行变动单操作 操作：点“财务会计”——单击固定资产系统——卡片——变动单 原值增加 （本月20日，在原TCL彩电基础上增添DVD音响价值3000元，作为一套设备使用，变动原因注明添加DVD音响。） 部门转移 （原来由销售部使用的TCL彩电转为行政部使用和管理。） 类别调整 （将TCL彩电设备一套由专用设备类调整为通用设备类，变动原因注明固定资产清查。） 查看相关的资产卡片及变动单记录 操作：（1）点“卡片”——卡片管理 （2）点“