3：非金融企业债务融资工具公开发行注册文件表格 .doc

附件3： 非金融企业债务融资工具公开发行注册文件表格体系 2016版）2016年2月 使用说明 4 一、注册文件清单 9 1.1 注册文件清单（Y表） 9 1.2 备案文件清单（YB表） 10 1.3 文件说明 10 1.4 注意事项 14 二、信息披露表格 18 2.1 M系列表（募集说明书信息披露表） 18 2.1.1 M系列表目录 18 2.1.2 M表（募集说明书） 19 2.1.3 BM表（补充募集说明书） 24 2.1.4 XM表（项目收益票据募集说明书） 29 2.1.5 M.1表（涉及安全生产的信息披露表） 37 2.1.6 M.2表（涉及非标准无保留意见审计报告的信息披露表） 37 2.1.7 M.3表（涉及关联交易的信息披露表） 38 2.1.8 M.4表（涉及重大资产重组的信息披露表） 38 2.1.9 M.5表（涉及信用增进的信息披露表） 39 2.1.10 M.6表（房地产企业信息披露表） 39 2.1.11 M.7表（供应链债务融资工具信息披露表） 42 2.1.12 M.8表（涉及突发事件的信息披露表） 43 2.1.13 M.9表（永续票据信息披露表） 43 2.1.14 M.10表（创投企业信息披露表） 44 2.1.15 M.11表（超短期融资券信息披露表） 46 2.1.16 M.12表（投资人保护条款信息披露表） 47 2.1.17 M.13表（涉及重要事项的信息披露表） 48 2.2 C表（财务报告信息披露表） 50 2.3 F系列表（法律意见书信息披露表） 52 2.3.1 F表（法律意见书信息披露表） 52 2.3.2 XF表（项目收益票据法律意见书信息披露表） 54 2.4 P系列表（评级报告信息披露表） 58 2.4.1 P表目录 58 2.4.2 P.1表 （主体评级报告信息披露表） 58 2.4.3 P.2表 （债项评级报告信息披露表） 59 2.4.4 P.3表 （信用增进机构主体评级报告信息披露表） 60 2.4.5 P.4表（跟踪评级报告信息披露表） 62 2.4.6 XP表目录 63 2.4.7 XP.1表（项目收益票据主体评级报告信息披露表） 63 2.4.8 XP.2表（项目收益票据债项评级报告信息披露表） 64 2.4.9 XP.4表（项目收益票据跟踪评级报告信息披露表） 65 2.5 Z系列表（信用增进信息披露表） 67 2.5.1 Z系列表目录 67 2.5.2 Z.1表（信用增进函信息披露表） 67 2.6 FA表（发行方案信息披露表） 68 2.7 SG表（申购说明信息披露表） 70 2.8 特定表格 71 2.8.1 XS表（项目收益评估预测报告信息披露表） 71 三、第一类企业表格范例 73 3.1 第一类企业注册报告 73 3.2 第一类企业注册文件清单（Y表） 78 3.3 第一类企业募集说明书 79 四、行业分类说明 85 4.1 行业分类填写说明 85 4.2 附件一：Nafmii行业分类 87 4.3 附件二：统计局行业分类（2011年版） 90  使用说明 （一 《表格体系》包括注册文件清单信息披露表格，具体如下： 1、注册文件清单（Y表、YB表）列示企业注册或备案发行债务融资工具应向交易商协会提交的。 2、信息披露表格列示的内容是对注册文件的最低信息披露要求，包括M表（募集说明书信息披露表）、C表（财务报告信息披露表）、F表（法律意见书信息披露表）、P表（评级报告信息披露表）、Z表（信用增进信息披露表）、FA表（发行方案信息披露表）、SG表（申购说明信息披露表）。各表格以表格中文名称关键字拼音首字母进行命名。 M表母表包括M表（募集说明书）、BM表（补充募集说明书）、XM表（项目收益票据募集说明书）子表包括M.1表（涉及安全生产的信息披露表）、M.2表（涉及非标准无保留意见审计报告的信息披露表）、M.3表（涉及关联交易的信息披露表）、M.4表（涉及重大资产重组的信息披露表）、M.5表（涉及信用增进的信息披露表）、M.表（房地产企业信息披露表）、M.8表（涉及突发事件的信息披露表）、M.表（永续票据信息披露表）、M.表（创投企业信息披露表）、M.表（超短期融资券信息披露表）、M.表（投资人保护条款信息披露表）、M.表（涉及重要事项的信息披露表）等。 P系列表包括P.1表主体评级报告信息披露表、P.2表债项评级报告信息披露表、P.3表信用增进机构主体评级报告信息披露表、P.4表跟踪评级报告信息披露表等。 Z表包括Z.1表（信用增进函信息披露表）等。 （二） 企业、提供专业服务的中介机构及其经办人员应按有关法律法规、规范性文件和自律规则指引